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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，甲在1月份轉(zhuǎn)了100元給A公司 ，A公司掛賬100元。6月份A公司確認(rèn)收入100元。11月份甲到A公司要求開票100元，A公司開了100元發(fā)票，因會(huì)計(jì)失誤，為跟稅務(wù)系統(tǒng)開票收入一致，做賬：借：應(yīng)收100，貸：主營業(yè)務(wù)收入100，12月發(fā)現(xiàn)了問題，該怎么做？
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你好； 你沒有做增值稅是嗎？? ? 你這個(gè)收入是? ?含稅做了 ； 現(xiàn)在做 “借? 主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ”
2021 11/12 10:59
84784967 
2021 11/12 11:01
哦，已做了增值稅。問題是甲11月來開票，A公司會(huì)計(jì)又掛了一筆應(yīng)收，12月份怎么補(bǔ)救？
meizi老師 
2021 11/12 11:03
你好；? ? ? 那你之前6月做了無票收入報(bào)稅了嘛 。? 你12月開票 的時(shí)候 先去紅沖你的無票收入分錄處理? ?
84784967
2021 11/12 11:09
6月份做了無票收入報(bào)稅了，報(bào)稅時(shí)候填入“未開票收入”。老師的意思是紅沖了6月份的分錄，那11月份的分錄也要紅沖嗎？具體該怎么做呀
meizi老師
2021 11/12 11:10
?你好； 是的。 不然你收入就多報(bào)了 。? ? ? ?借應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù) ； 然后? 開票? 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
84784967
2021 11/12 11:18
第一個(gè)分錄是紅沖11月份的對(duì)吧；第二個(gè)分錄沒理解，“開票”是填在摘要那嗎？為什么是借：應(yīng)收100，貸：收入 和稅，這不是跟11月份做的那個(gè)錯(cuò)賬是一樣的嗎
meizi老師
2021 11/12 11:19
?你好? ? ? ? 開票后? ?寫 補(bǔ)開某月某業(yè)務(wù)的發(fā)票 ；? ? 你開票也得做收入做稅費(fèi)的 ；? ? ?先去紅沖之前的無票收入分錄? ；? 對(duì)于你開票當(dāng)月 一正一負(fù)是不影響的。 因?yàn)槟銏?bào)稅是之前就報(bào)過了?
84784967
2021 11/12 11:33
發(fā)票已經(jīng)在11月份開過了，12月份怎么開票呀
84784967
2021 11/12 11:34
而且11月份開票的對(duì)應(yīng)的是6月份已經(jīng)報(bào)過稅的“未開票收入”
meizi老師
2021 11/12 11:38
你好；? ? 你開過了? ?就別去重復(fù)開票了；? ?你不是上面說的根據(jù)要求開了100元發(fā)票出去嗎 。怎么12月又要開票 了 ？? ??
84784967
2021 11/12 11:52
是的，假設(shè)增值稅是10元。6月確認(rèn)為未開票收入90元，11月開了發(fā)票100元，多確認(rèn)了90元的收入。12月份做賬 借：應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 -90； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -10，摘要為“調(diào)整11月#號(hào)憑證”。但是我11月份開了發(fā)票，對(duì)于這張發(fā)票我該怎么處理？開負(fù)數(shù)發(fā)票嗎
meizi老師
2021 11/12 12:03
你好10月做了? ?90的收入報(bào)了10的增值稅? ? 做了無票收入? ； 11月開票? ?把你無票收入紅沖了? 然后按開票處理一遍。 你11月一正一負(fù) 先紅沖在開票 金額不變。 那么不影響你11月的? 稅費(fèi)的呀 ；? ?12月你? 做賬? 你做啥賬 ？ 你正常不是應(yīng)該11月開票 11月做賬嗎？??
84784967
2021 11/12 12:09
那這樣吧老師，11月改成8月，8月開了發(fā)票也做錯(cuò)帳，12月做賬，先紅沖8月的賬，對(duì)于這8月份的發(fā)票怎么處理？麻煩老師了，給小紅心
meizi老師
2021 11/12 12:12
你好；? ?；你開票做賬錯(cuò)誤了? 就去調(diào)整錯(cuò)誤分錄? ?； 去紅沖了在做正確就行了。? ?
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