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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司這個(gè)月剛把賬目從代理記賬那里拿回來，發(fā)現(xiàn)代理記賬公司根本沒有把去年的銀行收入和社保支出記到賬上。做一月賬務(wù)時(shí)，是否可以把社保費(fèi)一次計(jì)入管理費(fèi)用？所有收入一次沖掉應(yīng)收賬款？這樣做有什么不好的后果嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 老師好，這個(gè)賬戶是基本賬戶，去年所有社保費(fèi)用都未做帳，支付的貨款直接記入的應(yīng)付款， 收入記得應(yīng)收。這些都沒體現(xiàn)在銀行賬上。用以前年度損益調(diào)整，怎么做分錄。請老師指導(dǎo)，謝謝。
2017 01/22 15:24
84785038 
2017 01/22 16:26
那銀行的收入和付款，直接沖減應(yīng)收應(yīng)付，分錄借：銀行存款、貸：應(yīng)收賬款 ，是這樣做嗎？
吳月柳 
2017 01/21 02:39
你好，這個(gè)賬戶是基本戶嗎？是所有沒記賬上還是只有去年的沒做？如果是基本戶需要補(bǔ)做，用以前年度損益調(diào)整科目做
吳月柳
2017 01/22 16:17
費(fèi)用支出，借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款，借：利潤分配 -未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
吳月柳
2017 01/22 17:21
是的
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