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問題已解決
你好老師，改去年的申報表，補收入補增值稅，附加和企稅，應(yīng)該怎么做賬啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)收或者銀行存款
貸以前年度損益調(diào)整
銷項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)分錄：
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)項稅額與銷項稅額的差額）：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
4、實際交納增值稅
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款
2021 10/30 10:00
佟老師 
2021 10/30 10:01
稅金及附加
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交附加稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交附加稅
貸銀行存款
借利潤分配
貸以前年度損益調(diào)整
84785008 
2021 10/30 10:14
以前年度損益調(diào)整余額在貸方。那就是借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配，是嗎
佟老師
2021 10/30 11:00
看您借貸余額相減后余額，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
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