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老師您有仔細(xì)看我的問題嘛？因?yàn)閷?duì)方要退我們一半錢，是對(duì)之前入賬的發(fā)票開紅字了，所以也有別的老師說要沖回之前的固定資產(chǎn)

這個(gè)固定資產(chǎn)還給別人了，正常的話你之前折舊了看你們是協(xié)商退貨還是按你們變賣給對(duì)方，如果退貨還得紅沖固定資產(chǎn)分錄和折舊分錄的

你之前抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅了嗎

退貨，那我怎么做紅沖固定資產(chǎn)分錄和折舊呢？當(dāng)時(shí)入賬是先做在建工程，然后達(dá)到使用條件，一把轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)的

你這個(gè)跨年沒有，把你之前分錄發(fā)來(lái)看看，我看你怎么來(lái)處理

肯定是跨年了呀，當(dāng)時(shí)是先借:在建工程，應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅，貸:應(yīng)付賬款，等滿足轉(zhuǎn)固條件后，借:固定資產(chǎn)，貸在建工程，在建做了好幾筆，因?yàn)槠辈皇且淮伍_完的，也是分了好幾次入賬的

你好 本年的折舊沖掉：借累計(jì)折舊貸管理費(fèi)用等 ；? ?然后往年折舊沖：借? 累計(jì)折舊貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ；? ?之前做的 ； 借 固定資產(chǎn) 負(fù)數(shù) 貸在建工程負(fù)數(shù) ；? 這個(gè)是抵扣了專票 要先進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ：借在建工程 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出? ，然后收到紅字發(fā)票做 ：? ? 借在建工程負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) ；? ? 然后把支付的錢承擔(dān)做營(yíng)業(yè)外支出處理? ? ? ； 收到的錢去沖你銀行存款即可??

麻煩老師根據(jù)我發(fā)的圖，根據(jù)我編的具體數(shù)據(jù)，幫我寫一個(gè)完整的做賬會(huì)計(jì)分錄

我上面給你寫了大概的分錄，金額需要你自己帶進(jìn)去的

我是不是按一定比例沖回原來(lái)的原值和折舊?。恳?yàn)閷?duì)方也只是開一部分的紅沖發(fā)票，

是做到營(yíng)業(yè)外嘛？不是做到資產(chǎn)處置收益嘛？還有就是目前對(duì)方只給我們開了50萬(wàn)紅沖發(fā)票，支付了我家50萬(wàn)承兌，我剩余發(fā)生的業(yè)務(wù)部分可以下月再做嘛

全部紅沖，如果是退貨給對(duì)方的話，因?yàn)樵O(shè)備是還給對(duì)方，如果你們是考慮變賣的話直接做固定資產(chǎn)清理，所以這個(gè)就的看你們?cè)趺磪f(xié)商了，如果退回固定資產(chǎn)，就算是購(gòu)買取消了，使用了資產(chǎn)部分時(shí)間，你要對(duì)應(yīng)做固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，還得沖跨年折舊額和本年折舊額還得改年報(bào)和年度財(cái)報(bào)就相對(duì)很麻煩了

可以的，你可以11月到時(shí)做

但是目前業(yè)務(wù)就是我們把設(shè)備退回，就是因?yàn)檎叟f等原因，對(duì)方只退部分錢，所以對(duì)方收到退回設(shè)備，只同意開一部分紅沖發(fā)票，而且就根據(jù)開的一部分的紅沖發(fā)票金額的數(shù)，來(lái)作為依據(jù)，退我們部分貨款

關(guān)于我問的對(duì)方開了50萬(wàn)紅沖發(fā)票，并且給了50萬(wàn)承兌，這兩個(gè)步驟，我要怎么做會(huì)計(jì)分錄？

你好 ；? 那你就算對(duì)方收取的錢 ；算是租賃對(duì)方的設(shè)備來(lái)用了。? ?對(duì)方開的發(fā)票你就做管理費(fèi)用去 ；? ? ?退回去的? ?把折舊額? 往年的和今年的都紅沖掉 ；? 然后調(diào)整所得稅處理。 這樣你還是需要去改年報(bào)和年度財(cái)報(bào)才行的； 還得走利潤(rùn)分配去處理? 。個(gè)人是覺得這樣處理是最合理的了 。因?yàn)槟阍O(shè)備是退還給別人了。你折舊了的話就不合理的，要去紅沖掉才行? 還有固定資產(chǎn)分錄 ；? ? ?