00:10:00
問題已解決
5．某白酒廠為增值稅一般納稅人，2020年10月發(fā)生如下業(yè)務： （1）從農(nóng)民手中購入糧食，收購發(fā)票上注明的買價為11.66萬元。 （2）外購各種包裝容器，取得的專用發(fā)票上注明的貨款為2萬元。 （3）外購各種散裝藥酒，取得的普通發(fā)票上注明的貨款為6.5萬元。 （4）外購瓶裝汽酒，取得的專用發(fā)票上注明的貨款為4.2萬元。 （5）本廠生產(chǎn)的散裝白酒直接對外銷售，取得不含稅價款15.6萬元；向客戶收取包裝物押金1.13萬元，財務上單獨核算了包裝物的押金，未超過1年期限。 （6）本廠生產(chǎn)的糧食白酒連同原購入的6.5萬元的散裝藥酒分裝成小瓶，并組合成禮品酒盒對外銷售，共取得不含稅價款14.5萬元。 （7）外購的汽酒因管理不善，1／4變質。 （8）企業(yè)取得的上述相關發(fā)票均已通過稅務部門認證，并在當月進行抵扣。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你現(xiàn)在是什么問題，增值稅計算？
2021 10/25 09:52
84784959 
2021 10/25 12:57
對，應納稅額
陳詩晗老師 
2021 10/25 13:29
1，進項? 11.66*10%
2，進項 2*13%
3，不涉及
4，進項，4.2*13%
5，銷項? （15.6+1.13）/1.13*13%
6，銷項14.5*13%
7，進項轉出4.2*13%*1/4
閱讀 695
描述你的問題，直接向老師提問
504
意見反饋
