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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，需要把以前月份的進(jìn)項(xiàng)稅額在這個(gè)月做轉(zhuǎn)出，如何做分錄
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同學(xué)你好，一般情況下，借：庫(kù)存商品等科目，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2021 10/24 18:25
84785006 
2021 10/24 18:28
當(dāng)時(shí)做的管理費(fèi)用不含稅那部分，那么現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出就借管理費(fèi)用，貸方是應(yīng)交稅費(fèi)嗎
王雁鳴老師 
2021 10/24 18:30
同學(xué)你好，是的，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84785006
2021 10/24 18:31
但是是去年12月做的帳，今年4月需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那么影響20年匯算清繳的數(shù)嗎
王雁鳴老師
2021 10/24 18:32
同學(xué)你好，大概金額是多少呢？
84785006
2021 10/24 18:36
20年12月收到一份價(jià)稅合計(jì)10萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票13個(gè)點(diǎn)，今年4月做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
王雁鳴老師
2021 10/24 18:38
同學(xué)你好，這樣的話(huà)，建議直接按我說(shuō)的分錄做吧，不影響20年匯算清繳的數(shù)。
84785006
2021 10/24 18:44
正常的話(huà)不含稅的那部分管理費(fèi)用是否影響20年的匯算清繳呢？是否需要更正申報(bào)表呢？
王雁鳴老師
2021 10/24 19:17
同學(xué)你好，正常的話(huà)，不含稅的那部分管理費(fèi)用，影響20年的匯算清繳，需要更正申報(bào)表的。
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