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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 使用過的車輛殘值出售,車輛是13年8月之前購(gòu)買,購(gòu)買時(shí)沒有抵扣進(jìn)項(xiàng),出售時(shí)什么稅率的發(fā)票
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你好，出售進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣的固定資產(chǎn)，開具發(fā)票的稅率是3%
增值稅是按3%的征收率減按2%征收
2021 10/21 08:51
84785017 
2021 10/21 08:53
但是咨詢當(dāng)?shù)?2366,說(shuō)不能開3%,要開13%,因?yàn)椴皇亲罱K處置.
84785017
2021 10/21 08:54
是出售給報(bào)廢車輛回收拆解公司,稅務(wù)說(shuō)屬于拆解這樣的就得按照13%稅率開票,有這種說(shuō)法嗎
鄒老師 
2021 10/21 08:56
你好，你的描述就是處置了啊?
84785017
2021 10/21 08:59
老師 確實(shí)是這樣,但是稅務(wù)局不是這樣答復(fù)的.另外如果有車輛不在賬,但是行駛證是公司名頭,處置的收入進(jìn)賬了,怎么開票處理啊
鄒老師
2021 10/21 09:00
你好，稅局答復(fù)不是這樣，能提供一下依據(jù)嗎？
另外的情況，也是一樣進(jìn)行處理啊?
84785017
2021 10/21 09:08
另外的情況，也是一樣進(jìn)行處理,是什么意思,不在賬也能開具發(fā)票處理賬嗎 麻煩老師了
84785017
2021 10/21 09:08
賬上固定資產(chǎn)模塊無(wú)法處理怎么辦,稅務(wù)檢查能行嗎
鄒老師
2021 10/21 09:10
你好，根據(jù)處置情況，開具相應(yīng)稅率的發(fā)票，然后做固定資產(chǎn)處置分錄啊?
84785017
2021 10/21 09:12
固定資產(chǎn)沒有對(duì)應(yīng)卡片處理怎么辦
鄒老師
2021 10/21 09:13
你好，固定資產(chǎn)沒有對(duì)應(yīng)卡片，那就需要增加相應(yīng)卡片信息
不影響現(xiàn)在的處置?
84785017
2021 10/21 09:14
增加卡片?卡片是需要和賬務(wù)想對(duì)應(yīng)的,購(gòu)買時(shí)根本沒有走賬怎么增加卡片啊
鄒老師
2021 10/21 09:15
你好，購(gòu)買時(shí)根本沒有走賬，意思是這個(gè)車輛所有權(quán)不屬于單位？?
84785017
2021 10/21 09:21
所有權(quán)屬于單位,但是當(dāng)時(shí)不知道為什么沒有走賬,款項(xiàng)不是單位付的所以就沒有走賬.
鄒老師
2021 10/21 09:22
你好，既然所有權(quán)屬于單位，就可以增加固定資產(chǎn)卡片信息啊?
84785017
2021 10/21 09:52
沒有當(dāng)時(shí)購(gòu)買的信息怎么入啊
鄒老師
2021 10/21 09:54
你好，是什么原因?qū)е碌臎]有當(dāng)時(shí)購(gòu)買的信息呢？?
84785017
2021 10/21 13:09
不知道老師 就是這點(diǎn)
鄒老師
2021 10/21 13:15
你好，既然所有權(quán)屬于單位，當(dāng)時(shí)就應(yīng)當(dāng)有購(gòu)買信息，錄入固定資產(chǎn)卡片信息才是啊
84785017
2021 10/21 14:20
歷史遺留問題了，老師,這邊有規(guī)范的應(yīng)收賬款賬齡分析表的模板嗎
鄒老師
2021 10/21 14:21
你好，我這邊沒有??應(yīng)收賬款賬齡分析表的模板（抱歉）
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