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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2020年預(yù)提了一筆費(fèi)用，現(xiàn)在怎么沖？
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你好，做之前預(yù)提的相反分錄紅沖，損益科目通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
2021 10/13 11:25
84785009 
2021 10/13 11:29
我當(dāng)時(shí)做的：
借：管理費(fèi)用預(yù)估費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款預(yù)估費(fèi) 現(xiàn)在具體分錄是什么
鄒老師 
2021 10/13 11:31
你好，做之前預(yù)提的相反分錄紅沖，損益科目通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
借：其他應(yīng)付款—預(yù)估費(fèi)
貸：以前年度損益調(diào)整 ——管理費(fèi)用——預(yù)估費(fèi)
84785009
2021 10/13 11:43
借：其他應(yīng)付款—預(yù)估費(fèi)
貸：以前年度損益調(diào)整 ——管理費(fèi)用——預(yù)估費(fèi) 這個(gè)就是完整的嗎？未分配利潤(rùn)還要不要通過(guò)以前年度損益來(lái)調(diào)整？
鄒老師
2021 10/13 11:44
你好，完整的是
借：其他應(yīng)付款—預(yù)估費(fèi)
貸：以前年度損益調(diào)整 ——管理費(fèi)用——預(yù)估費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整 ——管理費(fèi)用——預(yù)估費(fèi)
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)?
84785009
2021 10/13 11:46
奧 那我做的對(duì)著呢。我以為我做錯(cuò)了。這樣調(diào)過(guò)之后是不是：資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末-未分配期初≠利潤(rùn)表凈利潤(rùn)了？
鄒老師
2021 10/13 11:47
你好，有發(fā)生調(diào)整事項(xiàng)的情況下，報(bào)表關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+調(diào)整的金額?
84785009
2021 10/13 11:50
調(diào)整的金額只能從明細(xì)賬中查了嗎
鄒老師
2021 10/13 11:52
你好，是的，是這樣的
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