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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，麻煩問下我剛來(lái)公司，發(fā)現(xiàn)公司銀行賬面余額和實(shí)際余額差450，后來(lái)查閱，發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì)把銀行代繳數(shù)字寫錯(cuò)，賬面少記450，這個(gè)要怎么調(diào)分錄
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你好，代繳的是哪個(gè)稅款嗎，還是什么？
2021 10/07 11:10
84785035 
2021 10/07 11:12
就是稅款，本來(lái)應(yīng)該繳納的是64950,做賬寫成64500
郭老師 
2021 10/07 11:13
你好，你補(bǔ)上就可以的，如果是增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款450。
84785035
2021 10/07 11:25
她做的分錄是
借:管理費(fèi)用～社?！B(yǎng)老保險(xiǎn)4326.72
其他應(yīng)付款～社?！垧B(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人)2613 .36
貸:銀行存款6940.08
郭老師
2021 10/07 11:26
個(gè)人負(fù)擔(dān)的還是企業(yè)負(fù)擔(dān)的少做了
84785035
2021 10/07 11:26
這上面數(shù)字都能對(duì)上，付的憑證上銀行真正繳納的錢數(shù)是6490.08
84785035
2021 10/07 11:27
我是不是要在工資表看下
84785035
2021 10/07 11:27
在社保單上看行不
郭老師
2021 10/07 11:31
是稅款，本來(lái)應(yīng)該繳納的是64950,做賬寫成64500
做的分錄是
借:管理費(fèi)用～社保～養(yǎng)老保險(xiǎn)4326.72
其他應(yīng)付款～社?！垧B(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人)2613 .36
貸:銀行存款6940.08
你告訴我的這個(gè)對(duì)嗎
你應(yīng)該告訴我那個(gè)分錄貸銀行和實(shí)際公戶支付出去的不一樣
84785035
2021 10/07 11:33
對(duì)對(duì)對(duì)，就是這
84785035
2021 10/07 11:33
實(shí)際付的和做賬做的不一樣
84785035
2021 10/07 11:33
一直導(dǎo)致差450
郭老師
2021 10/07 11:34
你好，他的銀行存款少，做了450嗎？就是這個(gè)分錄的，你需要查一下，看你的申報(bào)表就行。
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