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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
補(bǔ)繳員工未入職前1個(gè)月的醫(yī)保，單位部分跟個(gè)人由員工個(gè)人全額承擔(dān)，從工資中代扣，這個(gè)分錄要怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
?借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)用（公司部分）
其他應(yīng)收款-代扣代繳（個(gè)人部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）個(gè)人部分繳納時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）/個(gè)人部分
其他應(yīng)收款 -XXX
貸：銀行存款
2021 09/24 09:07
84784955 
2021 09/24 09:19
比如說(shuō)員工補(bǔ)繳的醫(yī)保：?jiǎn)挝徊糠?000，只代扣了600塊錢，我這邊還要再收回400，個(gè)人部分88.94.老師，我這個(gè)不是很能理解。麻煩幫我講解一下，謝謝？
繳納時(shí)：
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)用（公司部分）
其他應(yīng)收款-代扣代繳（個(gè)人部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）個(gè)人部分
小菲老師 
2021 09/24 09:28
同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)用（公司部分）1000
其他應(yīng)收款-代扣代繳（個(gè)人部分）88.94
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）個(gè)人部分1088.94
借：應(yīng)付職工應(yīng)酬1088.94
貸：銀行存款1088.94
員工支付400
借：銀行存款400
貸：營(yíng)業(yè)外收入400
84784955
2021 09/24 09:31
因?yàn)槲沂鞘聵I(yè)單位，我的預(yù)算會(huì)計(jì)是否也要做賬？
小菲老師
2021 09/24 09:37
同學(xué)，你好
你是事業(yè)單位的話，最好重新提問(wèn)，會(huì)有精通事業(yè)單位會(huì)計(jì)的老師幫你解答，謝謝！
84784955
2021 09/24 09:38
好的，謝謝
小菲老師
2021 09/24 09:39
不客氣，希望繼續(xù)努力！
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