00:10:00
問題已解決
拓展3:甲公司為增值稅一般納稅人,2021年9月為乙公司提供一次光租業(yè)務,收費200萬元(含增值稅),相關成本費用100萬元(不含增值稅),相關可抵扣的進項稅額為15萬元。若提供期租業(yè)務自身多支出成本費用50萬元 (不含增值稅),需要收費250萬元(含增值稅),相關可抵扣的進項稅額為20萬元。若提供程租業(yè)務自身多支出成本費用100萬元(不含增值稅), 需要收費300萬元(含增值稅),相關可抵扣的進
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、光租業(yè)務，屬于設備租賃，增值稅稅率是13%，銷項稅額是：200/1.13*13%=23.01萬元；
可以抵扣的進項稅是15萬元；
二、提供期租，屬于交通運輸業(yè)，增值稅稅率是9%，銷項稅額是：250/1.09*9%=20.64萬元；
可以抵扣進項稅是20萬元；
三、程租，屬于交通運輸業(yè)。增值稅稅率是9%，銷項稅是：300/1.09*9%=24.77萬元。
進項稅額是100*9%=9萬元
2021 09/18 17:43
閱讀 1106
描述你的問題，直接向老師提問
532
意見反饋
