00:10:00
問題已解決
老師，資料一.如果算應(yīng)納稅所得額，稅法上是加200/10，還是減200/10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
學(xué)員您好，計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)是減200/10
2021 09/04 19:36
84784973 
2021 09/04 19:38
老師，能講解下嗎，我不懂
王老師1 
2021 09/04 19:41
學(xué)員您好，根據(jù)題目所述，會(huì)計(jì)上由于使用壽命不確定，所以不計(jì)提攤銷。但是稅法上要按10年期限計(jì)提攤銷的。那這樣的話會(huì)計(jì)利潤(rùn)就不包含攤銷的數(shù)字，那應(yīng)納稅所得額就要在會(huì)計(jì)利潤(rùn)的基礎(chǔ)上算上這筆攤銷，所以是調(diào)減
學(xué)員您看下，不懂隨時(shí)再問我
84784973
2021 09/04 19:45
那如固定資產(chǎn)賬面是480萬(wàn)，計(jì)稅基礎(chǔ)是540萬(wàn)，我應(yīng)該加60還是減60
王老師1
2021 09/04 19:47
學(xué)員您好，這個(gè)是加60的。賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ)是可抵扣暫時(shí)性差異
84784973
2021 09/04 19:49
老師，那剛才的無形資產(chǎn)賬面200，計(jì)稅180，這是可抵扣暫時(shí)差異，還是應(yīng)納稅暫時(shí)差異，突然混淆了
王老師1
2021 09/04 19:51
學(xué)員您好，這個(gè)無形資產(chǎn)賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)是應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，所以是減
84784973
2021 09/04 20:14
老師，幫我看下第一問怎么算
王老師1
2021 09/04 21:13
學(xué)員您好，平臺(tái)是一問一答的，新問題需重新提問
閱讀 224
描述你的問題，直接向老師提問
21
意見反饋
