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問題已解決
老師，資料一.如果算應納稅所得額，稅法上是加200/10，還是減200/10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好，計算應納稅所得額時是減200/10
2021 09/04 19:36
84784973 
2021 09/04 19:38
老師，能講解下嗎，我不懂
王老師1 
2021 09/04 19:41
學員您好，根據(jù)題目所述，會計上由于使用壽命不確定，所以不計提攤銷。但是稅法上要按10年期限計提攤銷的。那這樣的話會計利潤就不包含攤銷的數(shù)字，那應納稅所得額就要在會計利潤的基礎上算上這筆攤銷，所以是調(diào)減
學員您看下，不懂隨時再問我
84784973
2021 09/04 19:45
那如固定資產(chǎn)賬面是480萬，計稅基礎是540萬，我應該加60還是減60
王老師1
2021 09/04 19:47
學員您好，這個是加60的。賬面價值小于計稅基礎是可抵扣暫時性差異
84784973
2021 09/04 19:49
老師，那剛才的無形資產(chǎn)賬面200，計稅180，這是可抵扣暫時差異，還是應納稅暫時差異，突然混淆了
王老師1
2021 09/04 19:51
學員您好，這個無形資產(chǎn)賬面價值大于計稅基礎是應納稅暫時性差異，所以是減
84784973
2021 09/04 20:14
老師，幫我看下第一問怎么算
王老師1
2021 09/04 21:13
學員您好，平臺是一問一答的，新問題需重新提問
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描述你的問題，直接向老師提問
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