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計提工資包含代扣的社保和個稅怎么寫分錄
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您好，您按截圖這個去做分錄
2021 08/02 14:19
84785001 
2021 08/02 14:21
那這個工資計提的包含個稅和保險不？
maize老師 
2021 08/02 14:27
包括包括個人社保和個人公積金 和個稅
84785001
2021 08/02 14:33
計提時個人保險記進了管理費用，支付時這部分的管理費用不減？
84785001
2021 08/02 14:36
這個是之前的會計做的，沖減了管理費用？？
maize老師
2021 08/02 14:39
不對，你這個需要去改了，。通過應付職工薪酬單位社保，單位社保做這樣，不能是通過管理費用
84785001
2021 08/02 14:44
他的這個分錄里面的管理費用只包括工資，個人代扣的社保和個稅；他支付個稅和社保時的分錄是借：管理費用（包括公司和個人）10000貸：銀行存款；借：其他應付款（個稅）貸：銀行存款
maize老師
2021 08/02 14:52
不行，這個分錄有問題，借管理費用 社保負數(shù)，借銀行，?貸其他應付款 負數(shù)，之后重新做，按截圖做
84785001
2021 08/02 14:54
之前會計的思路是這樣的，可取嗎？個稅能這樣嗎？
84785001
2021 08/02 14:56
這也是我現(xiàn)在的糾結點，感覺不對，但是我現(xiàn)在突然換過來又感覺有點突然，能不能暫用他的思路繼續(xù)呢？他之前的個稅都沒有走應交稅費這個科目，雖然知道最后也結轉了
84785001
2021 08/02 14:58
還有就是計提的時候怎么知道公司這部分的保險金額呀
maize老師
2021 08/02 15:06
不行，根據(jù)上個月單位部分去計提的，后續(xù)不對可以去調，你這個是做內(nèi)賬么，不是做內(nèi)賬，做外賬話，必須按我截圖做
84785001
2021 08/02 15:25
內(nèi)賬吧，但是報稅也是我
maize老師
2021 08/02 15:31
內(nèi)賬可以這樣做，不過外賬必須按我截圖那個做，那是標準按準則做發(fā)給你的
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