免費(fèi)問(wèn)答

增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)賬稅，教育費(fèi)附加等

你好 增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款 附加稅 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ??， 貸：銀行存款

比如我本月銷(xiāo)項(xiàng)稅5萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅2萬(wàn)元，會(huì)計(jì)分錄

你好 增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）5萬(wàn)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2萬(wàn)， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬(wàn)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬(wàn) 貸：銀行存款3萬(wàn) 附加稅 借：稅金及附加 ?3萬(wàn)*附加稅稅率????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅??3萬(wàn)*附加稅稅率? 借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 ????3萬(wàn)*附加稅稅率?， 貸：銀行存款??3萬(wàn)*附加稅稅率?

計(jì)提時(shí)，和次月付款轉(zhuǎn)出未交增值稅是3元嗎

你好，是3萬(wàn)的增值稅，而不是3元

結(jié)轉(zhuǎn)憑證做了嗎？

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）5萬(wàn)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2萬(wàn)， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬(wàn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬(wàn)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬(wàn) 這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)憑證啊

如果本月銷(xiāo)項(xiàng)稅5萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅6萬(wàn)，那留底1萬(wàn)怎么做會(huì)計(jì)分錄

你好 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）5萬(wàn)， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1萬(wàn)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 6萬(wàn)

次月繳納只反映5萬(wàn)元那個(gè)就可以了是嗎

你好，如果本月銷(xiāo)項(xiàng)稅5萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅6萬(wàn)，這樣次月根本不需要納稅啊?

我的意思留底那一萬(wàn)元

你好，一萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，都有留抵稅額次月初就不需要繳納增值稅啊??

留到下次上稅款時(shí)

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

你幫我看一下我自己做的會(huì)計(jì)分錄正確不？發(fā)票開(kāi)據(jù)時(shí) （1）借：應(yīng)收賬款 ??10000.00 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ??9174.31 ??????應(yīng)交稅金--應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅825.69 （2）收到甲方拔付工程款時(shí) 借：銀行存款 ??10000.00 貸：應(yīng)收賬款 ?10000.00 （1）工程款拔付給項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)（10000-825.69（銷(xiāo)項(xiàng)稅）-82.56（附加稅）-3（印花稅）-管理費(fèi)用100（10000*0.01）=9814.44元（項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)領(lǐng)金額） 借：預(yù)付賬款 ????9814.44元 ??貸：銀行存款 ??9814.44元 收到項(xiàng)目經(jīng)理交來(lái)成本發(fā)票時(shí)，其中勞務(wù)成本發(fā)票3435.00元，材料成本6379.44元 借：勞務(wù)成本 ?3435.00 借：工程施工-材料成本6379.44 貸：預(yù)付賬款9814.44 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借：主勞業(yè)務(wù)成本 ???9814.44 貸：勞務(wù)成本3435.00 ?????工程施工-材料成本6379.44

是針對(duì)之前增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄有什么疑問(wèn)嗎?