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問題已解決
5月用以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤-未分配利潤，結(jié)賬后5月當期利潤表中管理費用數(shù)據(jù)多出來不少，多出的來數(shù)據(jù)剛好等于以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)總額，這樣是否正確。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學你好，是正確的哦
2021 07/26 12:36
84784968 
2021 07/26 12:42
我看另外有老師回答“你好，以前年度損益調(diào)整不體現(xiàn)在當年利潤表中的，在資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤欄次體現(xiàn)才是的”；到底哪個是正確的呢
84784968
2021 07/26 12:43
如果這樣的話，那不是擠占了今年的所得稅嗎？
艾昵老師 
2021 07/26 13:02
同學你好，你通過管理費用轉(zhuǎn)了一道未分配利潤嗎？你直接將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到未分配利潤
84784968
2021 07/26 13:17
直接以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)未分配利潤
艾昵老師
2021 07/26 13:27
嗯嗯，不用轉(zhuǎn)當期管理費用
84784968
2021 07/26 13:36
那為什么會在當期的利潤表中提現(xiàn)呢？是哪一步會計分錄做錯了嗎
艾昵老師
2021 07/26 13:38
你確認以前年度損益那里怎么做的賬？
84784968
2021 07/26 13:40
1.借，以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)收利息
2.借.管理費用
貸.以前年度損益調(diào)整
這倆種分錄
艾昵老師
2021 07/26 14:02
應(yīng)收利息？為什么要做應(yīng)收利息？如果是因為利息收不回了，不應(yīng)該做管理費用，要做營業(yè)外支出哦
84784968
2021 07/26 14:03
應(yīng)收利息是當時多計提的
艾昵老師
2021 07/26 14:06
那你第二筆就是
借：本年利潤——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
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