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問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)教您個(gè)問(wèn)題 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)查賬征收 本季度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度經(jīng)營(yíng)所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算嗎？ 后期再補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好這個(gè)是可以的，可以
2021 07/15 18:28
84785034 
2021 07/15 18:41
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)小規(guī)模納稅人查賬征收（走賬用的無(wú)成本票）
已付款未收到發(fā)票
借：預(yù)付賬款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
下月收到銷售發(fā)票（無(wú)成本）
借：銷售費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款
那我現(xiàn)在暫時(shí)這樣做賬對(duì)嗎？
maize老師 
2021 07/15 18:48
你好可以可以這樣，可以
84785034
2021 07/15 18:53
比如說(shuō)發(fā)票金額是10萬(wàn)。 我在報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅填費(fèi)用的時(shí)候。 收入-費(fèi)用（10萬(wàn)能算入費(fèi)用嗎，還沒(méi)取得發(fā)票的情況下）=利潤(rùn)。
maize老師
2021 07/15 18:59
你好你現(xiàn)在就做借銷售費(fèi)用 沒(méi)有發(fā)票做? ?這個(gè)才可以，6月做，不是下個(gè)月，才可以沖利潤(rùn)?
84785034
2021 07/15 19:06
6月沒(méi)收到發(fā)票就做？
借：銷售費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
那7月收到發(fā)票怎么做賬？
maize老師
2021 07/15 19:12
這個(gè)做借銷售費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款暫估款這樣，付款做借借：預(yù)付賬款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 收到發(fā)票做，借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸其他應(yīng)付款 暫估款，之后按發(fā)票做借：銷售費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款
84785034
2021 07/15 19:25
沒(méi)看懂？老師結(jié)合我公司的情況下具體說(shuō)明一下咯
6月已付現(xiàn)金未收到發(fā)票怎么做賬？
7月收到發(fā)票怎么做賬？（五成本）
maize老師
2021 07/15 19:29
6月已付現(xiàn)金未收到發(fā)票怎么做賬?借：預(yù)付賬款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金? ?之后暫估，借銷售費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款暫估款? ?
7月收到發(fā)票怎么做賬? ? ?借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸其他應(yīng)付款 暫估款， 負(fù)數(shù)，之后按發(fā)票做借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款，說(shuō)白就是你之前暫估負(fù)數(shù)沖按發(fā)票做
84785034
2021 07/15 19:40
月末6月（暫估的銷售費(fèi)用）、7月（實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用）
都需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是嗎？
maize老師
2021 07/15 19:42
你好是的都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，
84785034
2021 07/16 11:04
老師個(gè)人獨(dú)資企業(yè)報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅收入時(shí)指的是所有對(duì)公賬戶里的收入嗎？（含銀行利息收入）
maize老師
2021 07/16 11:16
你好是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)外收入，利息收入沖財(cái)務(wù)費(fèi)用
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