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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
某公司本年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收人835萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本446萬(wàn)元，稅金及附加9.6萬(wàn)元，銷(xiāo)售費(fèi)用7萬(wàn)元，管理費(fèi)用18.5萬(wàn)元。財(cái)務(wù)費(fèi)用4.6萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收人16.5萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)成本11.5萬(wàn)元，投資凈收益7.5 萬(wàn)元（其中國(guó)庫(kù)券利息3萬(wàn)元)），資產(chǎn)減值損失6萬(wàn)元（可稅前列支3萬(wàn)元)），營(yíng)業(yè)外收人6.5萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出9.5 萬(wàn)元（其中支付稅收滯稅金4萬(wàn)元）。按照稅法規(guī)定全年允許稅前列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬(wàn)元，實(shí)際列支的招待費(fèi)支出12萬(wàn)元。除上述情況外無(wú)其他納稅調(diào)整事項(xiàng)，并不考慮遞延所得稅費(fèi)用。1—11月已結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用65萬(wàn)元，本年實(shí)際以存款繳納所得稅（預(yù)繳）58萬(wàn)元，所得稅稅率為25%。 要求列式計(jì)算： （1）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)= （2）利潤(rùn)總額= （3）本年應(yīng)納所得額= （4）本年應(yīng)納所得稅= （5）凈利潤(rùn)= （6）年終應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用= （7）年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了給你
2021 07/04 22:10
暖暖老師 
2021 07/05 07:02
1）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的計(jì)算過(guò)程是
835-446-9.6-7-18.5-4.6+16.5-11.5+7.5-6=355.8
暖暖老師
2021 07/05 07:02
（2）利潤(rùn)總額的計(jì)算過(guò)程
355.8+6.5-9.5=352.8
暖暖老師
2021 07/05 07:03
3）本年應(yīng)納所得額的計(jì)算
352.8-3+4+3+2=358.8
暖暖老師
2021 07/05 07:04
4）本年應(yīng)納所得稅的計(jì)算
358.8*25%=89.7
暖暖老師
2021 07/05 07:04
5）凈利潤(rùn)的計(jì)算過(guò)程是
358.8-89.7=269.1
暖暖老師
2021 07/05 07:05
6）年終應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用
68
暖暖老師
2021 07/05 07:05
7）年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅
89.7-65=24.7
84784984 
2021 07/05 07:14
年終結(jié)轉(zhuǎn)所得稅是怎么算出來(lái)的？年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅的65又是哪里來(lái)的？
暖暖老師
2021 07/05 07:36
65題目告訴的數(shù)據(jù)這里
暖暖老師
2021 07/05 07:36
本年結(jié)轉(zhuǎn)的就是1-11月計(jì)提繳納的
84784984
2021 07/05 19:53
嗯呢 年終結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用68萬(wàn)是怎么算出來(lái)的
暖暖老師
2021 07/05 19:57
不是68是65我應(yīng)該是寫(xiě)錯(cuò)了這里
84784984
2021 07/05 19:58
好的 辛苦您了
暖暖老師
2021 07/05 19:58
不客氣麻煩給與五星好評(píng)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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