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問(wèn)題已解決
出口產(chǎn)品的配件，免稅處理好一些，還是視同內(nèi)銷好一些呢？這個(gè)有沒有什么規(guī)定的？
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你好，報(bào)關(guān)了就免稅這個(gè)課肯定的
2021 06/29 15:16
84785029 
2021 06/29 15:21
出口產(chǎn)品的配件，可以申請(qǐng)免抵退嗎？
暖暖老師 
2021 06/29 15:21
你需要報(bào)關(guān)，前提是有報(bào)關(guān)單
84785029
2021 06/29 15:30
跟產(chǎn)品一起報(bào)關(guān)了，產(chǎn)品 和配件是分開列項(xiàng)，配件是從供應(yīng)商哪里買回來(lái)就出口了。
暖暖老師
2021 06/29 15:31
那配件不可以退稅只能免稅
84785029
2021 06/29 15:40
為什么呢？我一直沒有明白為什么是免稅，不能退稅？
暖暖老師
2021 06/29 15:40
只有經(jīng)過(guò)加工才可以退稅生產(chǎn)性企業(yè)
外購(gòu)直接出口只能免稅
84785029
2021 06/29 15:48
有相關(guān)的文件嗎？
84785029
2021 06/29 15:49
如果免稅，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，可以視同內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)可抵嗎？
暖暖老師
2021 06/29 15:52
不免稅就需要轉(zhuǎn)出呀肯定
84785029
2021 06/29 15:59
視同內(nèi)銷 銷項(xiàng)=500PCS*0.55美元=275美元*6.3572匯率=1748.23元*13%=227.27元（應(yīng)交銷項(xiàng)稅）
進(jìn)項(xiàng)可抵 進(jìn)項(xiàng)=500PCS*2.4單價(jià)=1200元/（1+13%）*0.13=138.05元（購(gòu)進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785029
2021 06/29 16:01
是這樣對(duì)比嗎？免稅好一些，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出138.05元， 如果是內(nèi)同內(nèi)銷交227.27的銷項(xiàng)稅。
暖暖老師
2021 06/29 16:04
你這個(gè)免稅更合適的
84785029
2021 06/29 16:06
免稅是什么處理的，是跟產(chǎn)品一起開出口普通發(fā)票0%的嗎？申報(bào)免抵退時(shí)是怎么填的？
暖暖老師
2021 06/29 16:12
發(fā)票跟免抵退一樣就是申報(bào)時(shí)申報(bào)免稅收入這個(gè)
84785029
2021 06/29 16:15
好的，發(fā)票開出口普通發(fā)票0%
暖暖老師
2021 06/29 16:16
是的，稅率都是零的這里
84785029
2021 06/29 16:46
是不是申報(bào)增值稅是發(fā)票采集-——銷項(xiàng)發(fā)票采集——一鍵獲取銷項(xiàng)發(fā)票——將選擇的發(fā)票設(shè)為——內(nèi)銷是選擇（一般計(jì)稅），生產(chǎn)企業(yè)出口選擇（免抵退），購(gòu)進(jìn)直接出口選擇（免稅）
暖暖老師
2021 06/29 16:47
嗯你的流程是正確的，
84785029
2021 06/29 16:54
購(gòu)進(jìn)直接出口選擇（免稅）是跟外貿(mào)企業(yè)一樣處理
暖暖老師
2021 06/29 16:57
是的，跟外貿(mào)道理是一樣的
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