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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，公司注銷前賬面上有資本公積，和盈余公積。還有固定資產(chǎn)汽車怎么處理呢，是注銷前把這資本公積，還有盈余公積，轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，資本公積和盈余公積不轉(zhuǎn)的
注銷的時(shí)候，報(bào)表上資產(chǎn)和負(fù)債科目處理干凈，所有者權(quán)益科目是可以有的
2021 06/09 21:24
84785028 
2021 06/09 21:27
那股東資產(chǎn)汽車怎么處理，
84785028
2021 06/09 21:28
需要評(píng)估嗎，不評(píng)估稅務(wù)局怎么知道你這個(gè)數(shù)據(jù)的真實(shí)性呢？
冉老師 
2021 06/09 21:30
不需要評(píng)估，資產(chǎn)的話，出售，或者報(bào)廢處理
84785028
2021 06/09 21:32
出售不需要評(píng)估嗎，是注銷前出售還是注銷期間處理呢？還要涉及到的增值稅還需要做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出吧，
84785028
2021 06/09 21:33
那轉(zhuǎn)出的增值稅填寫在注銷當(dāng)月的增值稅申報(bào)表上對(duì)嗎。老公
84785028
2021 06/09 21:35
寫錯(cuò)了，老師
冉老師
2021 06/09 21:38
注銷前出售，那轉(zhuǎn)出的增值稅填寫在注銷當(dāng)月的增值稅申報(bào)表上
84785028
2021 06/09 21:40
齊老師注銷的課說實(shí)收資本之類的科目轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)對(duì)嗎，老師
冉老師
2021 06/09 21:41
你好，實(shí)收資本是不轉(zhuǎn)的，這個(gè)
84785028
2021 06/09 21:42
固定資產(chǎn)什么時(shí)候處理比較合理。是注銷前。還是注銷期間比較合適呢
84785028
2021 06/09 21:43
其他的資本公積盈余公積要轉(zhuǎn)對(duì)嗎，老師
冉老師
2021 06/09 21:45
其他的資本公積盈余公積不用轉(zhuǎn)的
固定資產(chǎn)在注銷期間處理的
84785028
2021 06/09 21:51
不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？有余額就那么掛著嗎？
冉老師
2021 06/09 21:52
是的，所有者權(quán)益科目是可以有金額的
84785028
2021 06/09 21:53
好的。老師謝謝
冉老師
2021 06/09 21:54
不客氣，祝你工作順利
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