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老師 社保局扣的單位個人社保 如何做賬
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計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2021 06/09 16:37
84784995 
2021 06/09 16:42
我們是6月先扣的社保 我可以寫 借管理費用-社保 （單位） 其他應收款-社保（個人）貸：銀行存款 現(xiàn)在發(fā)的5月份工資 借 管理費用-工資（假設全部為管理人員） （工資為扣社保之前的） 貸 應付職工薪酬-工資（金額為扣除社保） 其他應收款-社保（個人） 老師可以這樣嗎
郭老師 
2021 06/09 16:42
你好不可以的，企業(yè)負擔的社保必須通過應付職工薪酬來做。
84784995
2021 06/09 16:43
那 怎么調(diào)整呢 在這上面
郭老師
2021 06/09 16:47
之前的分錄不變，金額是負數(shù)，然后按我寫的那個來做。
84784995
2021 06/09 17:01
看不太懂 老師 你這個
郭老師
2021 06/09 17:17
你好
你之前的分錄不變金額是負數(shù)這個看不懂？
借管理費用負數(shù)
其他應收款負數(shù)
貸銀行存款負數(shù)
84784995
2021 06/10 14:34
借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 其他應收款-社保（個人） 貸 銀行存款
借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的）
老師 這樣寫可以嗎
郭老師
2021 06/10 14:47
不對
個人負擔的社保還是沒有在應付職工薪酬
84784995
2021 06/10 14:48
在這上面怎么調(diào)整下
郭老師
2021 06/10 15:03
借其他應收款在應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸其他應收款。
84784995
2021 06/10 15:06
借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 應付職工薪酬-社保（個人） 貸 銀行存款 其他應收款-社保（個人）
借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 應付職工薪酬-社保（個人）
老師 這樣寫可以嗎
郭老師
2021 06/10 15:11
你好，個人負擔的社保在其他應收款里不要用應付職工薪酬社保個人。
郭老師
2021 06/10 15:11
借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 應付職工薪酬-社保（個人） 貸 銀行存款 其他應收款-社保（個人）
借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 應付職工薪酬-社保（個人）
老師 這樣寫可以嗎
不對
郭老師
2021 06/10 15:11
借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 其他應收款-社保（個人） 貸 銀行存款
借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的）
老師 這樣寫可以嗎
2021-06-10 14:34
郭老師
2021 06/10 15:12
看好了上面的分錄。
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