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問題已解決
請問老師，已經(jīng)收到貨款，并開了發(fā)票，但是還沒有產(chǎn)品出庫單，此時應(yīng)該怎么做帳呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?你好? 那意思還沒有出庫出去 ；那你就做 ：借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅??
2021 05/31 10:11
84785014 
2021 05/31 10:51
不是根據(jù)發(fā)票來確認收入的嗎？
meizi老師 
2021 05/31 11:00
?你好? ?你 先收到貨物了? 然后? 要一次性開票出去 繳納增值稅的? 。你沒有出庫不能做? 收入去的 ；? ?你做 “借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? 合同負債 。? ? ? 發(fā)貨去了：借合同負債貸主營業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品? ?
84785014
2021 05/31 11:20
老師，如果是根據(jù)貨物發(fā)貨來確認收入的話，那么開了發(fā)票，財務(wù)賬上卻沒有收入，這樣會不會有影響？
84785014
2021 05/31 11:23
老師，我可以這樣嗎，1.收到貨款的時候做借:銀行存款貸:合同負債2.貨物發(fā)出，根據(jù)產(chǎn)品出庫單，做借：合同負債，貸：主營業(yè)務(wù)收入、銷項稅，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本3、開出增值稅發(fā)票的時候做放到1的后面，再次月申報增值稅的時候再調(diào)整
meizi老師
2021 05/31 11:42
?你好? ? 到時申報會影響的 。? 你注意看 申報的提示 ；?，1.收到貨款的時候做借:銀行存款貸:合同負債2.貨物發(fā)出，根據(jù)產(chǎn)品出庫單，做借：合同負債，貸：主營業(yè)務(wù)收入、銷項稅，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 但是你開票與你發(fā)貨是不是一起的? ? ? 如果跨月的話 會影響增值稅的申報時間的??
84785014
2021 05/31 11:44
那老師這到底應(yīng)該怎么做呢？我有點不明白@_@
meizi老師
2021 05/31 11:47
?你好? 1.意思就是? 按我說的 ：? ?收到款一次性開票出去? ? ?借銀行存款貸合同負債?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? 。? ?2.貨物發(fā)出，根據(jù)產(chǎn)品出庫單，做借：合同負債，貸：主營業(yè)務(wù)收入、銷項稅，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 ? ?
84785014
2021 05/31 12:11
好的，謝謝老師，我明白啦
meizi老師
2021 05/31 12:13
么事的； 希望能幫到你? ??
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