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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好，公司為管理人員租賃（租金全部由公司承擔(dān)）怎么做分錄？ 公司和個(gè)人部分分錄時(shí)需要分開嗎，個(gè)人承擔(dān)的社保是否需要計(jì)提？
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借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款。
2021 05/30 21:17
郭老師 
2021 05/30 21:17
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，在工資里面計(jì)提。
郭老師
2021 05/30 21:17
公司和個(gè)人部分分錄時(shí)需要分開嗎
這個(gè)是租金嗎？
84785044 
2021 05/30 21:19
是社保的分錄
郭老師
2021 05/30 21:20
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785044
2021 05/30 21:37
老師，公司為管理人員租賃房子（公司承擔(dān)所有租金）那直接借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸：銀行存款 這樣做會(huì)計(jì)分錄和您前面所說的會(huì)計(jì)分錄做法有沒有什么不同，有沒有什么影響？
郭老師
2021 05/30 21:53
你好
你寫的是你們生產(chǎn)經(jīng)營用的，
給職工用的，做福利費(fèi)里面。
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