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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師: 匯算清繳調(diào)了一筆貸款利息，賬不用調(diào)，但財務(wù)報表需要調(diào)一下，是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 文字信息不多 ，可能理解有偏差，猜測兩種：
一般：1不是做錯賬或是計提多了或是業(yè)務(wù)暫估為虛
一般匯算清繳是調(diào)匯算清繳表 不調(diào)整賬務(wù)
就是說的調(diào)表不調(diào)賬
2補(bǔ)交所得稅產(chǎn)生的以前年度損益要調(diào)整，影響利潤分配-未分配利潤
是否調(diào)增期初財務(wù)報表
現(xiàn)在有兩種聲音 一種是調(diào)增報表期初數(shù)據(jù)
另外一種是不調(diào)
這個兩種都有，可以問下你們企業(yè)審計的建議
2021 05/22 11:56
84785005 
2021 05/22 12:00
房地產(chǎn)公司，把貸款利息做到財務(wù)費(fèi)用里了，匯算清繳時就出來了，應(yīng)該放到資本化里，這種情況用調(diào)報表嗎？
來來老師 
2021 05/22 12:06
是財務(wù)應(yīng)該資本但費(fèi)用化的話 需要的
84785005
2021 05/22 12:30
我們是資本化，您的意思就不需用調(diào)財務(wù)報表了，是嗎？
來來老師
2021 05/22 12:37
你原來應(yīng)該資本化是記在財務(wù)費(fèi)用 沒有計入資產(chǎn) 需要調(diào)帳和財務(wù)報表
要是本來就是資本化 了 不要用調(diào)
84785005
2021 05/22 13:23
原來是費(fèi)用，現(xiàn)在做匯算清繳，給調(diào)到資本化了，那現(xiàn)在是調(diào)財務(wù)報表，還用調(diào)賬嗎？
來來老師
2021 05/22 13:25
原來是費(fèi)用，現(xiàn)在做匯算清繳，給調(diào)到資本化了，那現(xiàn)在是調(diào)財務(wù)報表，還用調(diào)賬嗎？
這個是的 需要調(diào)帳和調(diào)表
來來老師
2021 05/22 13:26
補(bǔ)充下
調(diào)賬
但是涉及損益類科目了
企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益要調(diào)整科目，小企業(yè)會計準(zhǔn)則計入當(dāng)期費(fèi)用或是利潤分配-未分配利潤
是否調(diào)增期初財務(wù)報表
現(xiàn)在有兩種聲音 一種是調(diào)增報表期初數(shù)據(jù)
另外一種是不調(diào)
這個兩種都有，可以問下你們企業(yè)審計的建議
來來老師
2021 05/22 13:27
，小企業(yè)會計準(zhǔn)則小企業(yè)會計準(zhǔn)則可以不做追溯，計入當(dāng)期費(fèi)用負(fù)數(shù) 這樣的化 就不用調(diào)表了
來來老師
2021 05/22 13:27
得看下您的會計準(zhǔn)則
84785005
2021 05/22 13:37
謝謝老師！
84785005
2021 05/22 13:37
小企業(yè)會計準(zhǔn)則
來來老師
2021 05/22 13:39
客氣了 那要是使用期費(fèi)用負(fù)數(shù)?就不用調(diào)表了
要是計入利潤分配-未分配利潤 看你們審計是否要求您們改期初數(shù)
來來老師
2021 05/22 22:53
您好同學(xué) 我這邊晚間休息話 看到可能會晚 您可以發(fā)上來 早晨我起來第一時間會看的
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