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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
以前年度多繳了環(huán)保稅，現(xiàn)申請(qǐng)退回，收到多繳環(huán)保稅退回款的分錄
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借銀行存款貸營(yíng)業(yè)外收入。
2021 05/06 10:45
84785029 
2021 05/06 10:47
不是沖減，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交環(huán)保稅嗎？
郭老師 
2021 05/06 10:50
你好，你之前計(jì)提了嗎？跨年了，涉及到損益的。
84785029
2021 05/06 10:53
之前有計(jì)提
郭老師
2021 05/06 10:55
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤(rùn)分配，你需要修改之前的匯算清交，如果是去年的二零年的，你可以在匯算清繳調(diào)增，如果做我寫(xiě)的那個(gè)分錄不需要調(diào)整。
84785029
2021 05/06 11:29
是2019年的和2020年多繳退回
郭老師
2021 05/06 11:32
二零年的，你可以修改匯算請(qǐng)教，按上面的分錄來(lái)做。
郭老師
2021 05/06 11:32
一九年的匯算清繳能修改嗎？你去稅務(wù)局修改嗎？如果不能修改的話，做到營(yíng)業(yè)外收入。
84785029
2021 05/06 16:35
可以這樣做嗎？
郭老師
2021 05/06 16:35
你好是的，是這么做的。
84785029
2021 05/06 16:46
這樣是會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表上利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎？利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)會(huì)增加1275.94
郭老師
2021 05/06 16:48
你好
是的
會(huì)影響的
84785029
2021 05/06 17:22
分錄是對(duì)的吧。
郭老師
2021 05/06 17:25
你好對(duì)的，分錄是正確的，可以啊。
84785029
2021 05/06 17:26
要涉及到調(diào)整以前的報(bào)表嗎？
郭老師
2021 05/06 17:27
以前的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改，你匯算清交的時(shí)候調(diào)整
84785029
2021 05/06 17:28
明年匯算清交調(diào)整
郭老師
2021 05/06 17:30
你好，調(diào)整的是二零年的所得稅，匯算清交。
84785029
2021 05/06 17:32
涉及2019年和2020年多繳
郭老師
2021 05/06 17:33
那就修改二零年，匯算清交和一九年的匯算清繳。
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