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這里進項稅額轉(zhuǎn)出什么意思怎么理解
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你好，這個是用于福利費方面這個之前抵扣進項稅額需要轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)福利費下面，
2021 04/21 11:48
84785039 
2021 04/21 11:51
沒明白轉(zhuǎn)出怎么理解，什么時候用進項轉(zhuǎn)出
84785039
2021 04/21 11:54
圖片里前面兩個分錄是計提領(lǐng)用電話機的分錄嗎
maize老師 
2021 04/21 12:05
就是不得抵扣時候需要轉(zhuǎn)出之前買入時候做借庫存商品進項稅額，貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在這個不得抵扣，那這個員工領(lǐng)走了，這個對應(yīng)就做借應(yīng)付職工薪酬，貸進項稅額轉(zhuǎn)出，你看這個明白嗎，
maize老師
2021 04/21 12:05
借應(yīng)付職工薪酬，貸進項稅額轉(zhuǎn)出 單獨看這個，明白嗎，
84785039
2021 04/21 14:08
圖片里前面兩個分錄是計提領(lǐng)用電話機的分錄嗎
84785039
2021 04/21 14:13
好像又不對，計提是借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬
maize老師
2021 04/21 14:17
計提做下面了，借管理費用? 貸應(yīng)付職工薪酬，這個是計提，你這個分開分析，? 下面是計提，上面是發(fā)員工，
84785039
2021 04/21 14:24
那這題為什么把發(fā)放的分錄寫上面呢？不是應(yīng)該先計提的嗎
84785039
2021 04/21 14:29
進項轉(zhuǎn)出就是說某一商品的進項原本是可以抵扣的現(xiàn)在由于被領(lǐng)用就不能抵扣了，所以這個稅要轉(zhuǎn)到管理費上去是這樣理解嗎
84785039
2021 04/21 14:37
人呢？在做題等你的解析麻煩回答一下謝謝
maize老師
2021 04/21 14:41
實務(wù)中你可以先計提后做發(fā)，這個，
maize老師
2021 04/21 14:41
剛回復(fù)別的一個學(xué)員遞延所得稅負(fù)債問題，再算，不好意思久等了
maize老師
2021 04/21 14:41
是的，是這樣理解是的，是的
84785039
2021 04/21 14:47
考試中不也應(yīng)該是先計提后發(fā)放的嗎
maize老師
2021 04/21 14:52
這個是實操案例， 你可以順序先去計提后做做發(fā)這個可以
84785039
2021 04/21 15:01
那銷項轉(zhuǎn)出是不是一個道理不能抵扣都要轉(zhuǎn)到費用或成本去
maize老師
2021 04/21 15:08
你好，這個是沒有銷項稅額轉(zhuǎn)出，只有進項稅額轉(zhuǎn)出這個
maize老師
2021 04/21 15:08
不得抵扣進項稅額是轉(zhuǎn)成本和費用下面，看你之前不含稅做啥，這個轉(zhuǎn)出就做啥
84785039
2021 04/21 15:45
就是沒有銷項稅轉(zhuǎn)出這一說嗎？
maize老師
2021 04/21 15:47
是的，沒有銷項稅額轉(zhuǎn)出
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