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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月社保已經(jīng)扣款，還需要計(jì)提嗎，怎樣補(bǔ)計(jì)提上月的社保
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你好，同學(xué)是需要具體的借管理費(fèi)用，社保費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款收保費(fèi)。
2021 04/19 17:55
84785026 
2021 04/19 18:07
只需要計(jì)提單位部分嗎
李芬老師 
2021 04/19 18:08
繳納社保時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
其他應(yīng)收（付）款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
2、計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
3、發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬－工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸： 其他應(yīng)收（付）款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）庫(kù)存現(xiàn)金?。▽?shí)發(fā)數(shù)）
看一下我這個(gè)完整的分錄。
84785026
2021 04/19 18:09
繳納社保時(shí)我直接記借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款_社保，貸銀行存款。這樣要怎么修改啊
李芬老師
2021 04/19 18:16
這個(gè)不要修改憑證。
84785026
2021 04/19 18:17
那就不需要補(bǔ)計(jì)提了，當(dāng)月再提當(dāng)月的是吧
李芬老師
2021 04/19 18:35
老同學(xué)是這個(gè)意思。
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