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2020年已經(jīng)進(jìn)行審計已經(jīng)結(jié)賬，但是現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用社保費(fèi)用多計提費(fèi)用了，其他應(yīng)付款個人部分少扣款了，要怎么進(jìn)行調(diào)整，我們公司是用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，已經(jīng)計算出法定盈余，在2020年匯算清繳之前調(diào)整就可以嗎？
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你好? 都計提了就去 紅沖了 ； 借 應(yīng)付職工薪酬 -社保? 貸 以前年度損益調(diào)整? -社保? ?結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去? ?。先紅沖。 其他應(yīng)付款少扣了 下個月?lián)赋鰜?就行了。 是的? ?
2021 04/17 14:26
84785012 
2021 04/17 14:31
2020年4月份的社保多計提了，直接沖紅到2021年4月份進(jìn)行調(diào)整得嗎？
meizi老師 
2021 04/17 14:39
?你好? ?是的?，F(xiàn)在可以調(diào)整的? ?
84785012
2021 04/17 14:39
2020年6月份有兩筆其他應(yīng)付個人部分直接進(jìn)行沖紅，填寫正確的分錄是嗎？
84785012
2021 04/17 14:40
2020年6月份有兩筆其他應(yīng)付個人部分直接進(jìn)行沖紅，在2021年4月份填寫正確的分錄是嗎？
meizi老師
2021 04/17 14:40
?你好 是的。 是的 就是這樣來處理? ??
84785012
2021 04/17 15:21
錯誤的：計提4月份社會保險費(fèi)，借：管理費(fèi)用 - 社會保險費(fèi)1505，貸：應(yīng)付職工薪酬 - 社會保險費(fèi)（單位部分）1505，正確的分錄沖紅后：借：管理費(fèi)用 - 社會保險費(fèi)725.5，貸：應(yīng)付職工薪酬 - 社會保險費(fèi)（單位部分）725.5，在2021年怎么進(jìn)行調(diào)整，麻煩，寫出詳細(xì)調(diào)整分錄。
meizi老師
2021 04/17 16:18
?你好 你是就是多計提了嘛 ？ 你跨年了 做借應(yīng)付職工薪酬? 貸以前年度損益調(diào)整? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? ? 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到利潤分配-未分配利潤??
84785012
2021 04/17 16:28
是的多計提了
meizi老師
2021 04/17 16:31
?你好? ? 按上面分錄來處理 。? 分錄就是上面的? ?
84785012
2021 04/17 16:37
跨年的借應(yīng)付職工薪酬是去年減掉725.5的總數(shù)是嗎？
meizi老師
2021 04/17 16:45
?你好是的。? 上面是 做的 差額部分來紅沖? ?
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