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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
老師，20年12月忘記計(jì)提企業(yè)所得稅和附加稅了，21年1月繳納的時(shí)候分錄怎么做？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸，銀行存款。
2021 04/15 19:30
84784975 
2021 04/15 19:37
還是不對(duì)，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表差額就是去年沒(méi)有計(jì)提企業(yè)所得稅和附加稅
郭老師 
2021 04/15 19:40
你好，做了上面的憤怒攻擊關(guān)系就是不對(duì)，可以忽略。
84784975
2021 04/15 19:44
就是說(shuō)：借：以前年度損益調(diào)整或者是未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行 會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表中的利潤(rùn)利潤(rùn)總額不等，對(duì)么？老師
郭老師
2021 04/15 19:46
你好
是的可以這么理解的。
84784975
2021 04/15 19:47
那最后怎么樣才能資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)才能和利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額相等呢？老師
郭老師
2021 04/15 19:50
修改你的期初未分配利潤(rùn)。
84784975
2021 04/15 19:51
O(∩_∩)O謝謝老師
郭老師
2021 04/15 19:53
不用客氣，工作愉快。
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