問(wèn)題已解決

老師，我們是每月都去銀行辦理網(wǎng)銀手續(xù)費(fèi)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的申請(qǐng)，但是屬期是2020年12月的手續(xù)費(fèi)增值稅專用發(fā)票，銀行在2021年2月才開(kāi)具！那我2021年做2月份的賬時(shí)，怎么做呢？這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)是不是得沖2020年的未分配利潤(rùn)？

84784952| 提問(wèn)時(shí)間：2021 04/08 10:31
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
王晶老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，2021年的發(fā)票這個(gè)可以先接入財(cái)務(wù)費(fèi)用 在沖銷未分配利潤(rùn)
2021 04/08 10:33
84784952
2021 04/08 10:53
老師，我要求銀行開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票是用來(lái)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，正常發(fā)生手續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)： 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 94， 貸：銀行存款 94。 收到這個(gè)手續(xù)費(fèi)增值稅專用發(fā)票后， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）5.31， 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)（紅字）5.31。 但是現(xiàn)在的問(wèn)題是本應(yīng)該是2020年12月發(fā)生的金額，銀行在2021年才開(kāi)具。那我2021年2月怎么做這個(gè)分錄呢？
王晶老師
2021 04/08 10:57
可以做入20年的，你把財(cái)務(wù)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)，匯算的時(shí)候算入20年就行
84784952
2021 04/08 11:46
老師，整個(gè)分錄怎么做，您能寫一下么
王晶老師
2021 04/08 11:47
借財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~