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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師：城建稅，教育費(fèi)附加 ，地方教育費(fèi)附加這三個(gè)稅金如果沒有計(jì)提，而是直接做繳納的帳務(wù)處理，那么最后還需要結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加科目嗎？
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你這個(gè)是幾時(shí)，跨年嗎，金額大嗎，是用啥準(zhǔn)則，
2021 02/02 15:19
84785013 
2021 02/02 15:21
不跨年。就是上個(gè)月的，是小企業(yè) 都沒計(jì)提的方式處理
maize老師 
2021 02/02 15:28
借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)，
84785013
2021 02/02 15:36
那就是繳納的帳務(wù)處理后，還是需要結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加科目
maize老師
2021 02/02 15:44
需要，這個(gè)是先計(jì)提，后繳納，
maize老師
2021 02/02 15:44
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，
84785013
2021 02/02 15:45
好的，我們 這邊好多小公司的財(cái)務(wù)，一般需要計(jì)提都沒有計(jì)提。。
maize老師
2021 02/02 15:56
你做內(nèi)賬？內(nèi)賬可以不用計(jì)提外賬是必須要計(jì)提的。權(quán)責(zé)發(fā)生制做的先計(jì)提后做繳納。
84785013
2021 02/02 16:11
好的，我知道了，謝謝老師
84785013
2021 02/02 16:17
老師還有哪些是必須先計(jì)提的
maize老師
2021 02/02 16:18
附加稅，工資，所得稅，折舊，這個(gè)都是需要按月計(jì)提的，
maize老師
2021 02/02 16:18
要是小規(guī)模 ，你附加稅，所得稅，是按季度計(jì)提，一般納稅人所得稅是按季度計(jì)提，說不規(guī)范，上面工資，折舊，這個(gè)都是需要按月計(jì)提的，
84785013
2021 02/02 16:33
好的，，謝謝老師
maize老師
2021 02/02 16:38
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員呢。
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