00:10:00
問題已解決
老師，我公司是建筑公司，**A公司，A公司開票的銷項(xiàng)，即使我公司有足夠的進(jìn)項(xiàng)，A公司也要我們必須繳納3個(gè)點(diǎn)的增值稅，抵扣不完的留著抵扣下一個(gè)項(xiàng)目，請(qǐng)問增值稅這一塊的賬怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
那你這個(gè)就相當(dāng)于是先交了這三個(gè)點(diǎn)是屬預(yù)繳納，你放到應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅就可以了。后面的抵扣的時(shí)候就沖減應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅。
2021 01/23 20:56
84784955 
2021 01/23 21:07
老師，意思是我們開了票就先把必須交的3個(gè)點(diǎn)處理成:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——已交稅金
貸:其他應(yīng)收款——A公司
84784955
2021 01/23 21:21
老師，我公司是小規(guī)模納稅人，A公司是一般納稅人，請(qǐng)問我應(yīng)該怎么區(qū)分我們自己做的項(xiàng)目和**A公司做的項(xiàng)目的銷項(xiàng)稅？
陳詩晗老師 
2021 01/23 21:25
你可以被查帳薄登記一下，賬上沒辦法區(qū)分的喔
84784955
2021 01/23 21:31
老師，是不是我只要把A公司幫我們收了多少錢和支付了多少錢進(jìn)行賬務(wù)處理，然后直接把過A公司的項(xiàng)目發(fā)生的所有稅金和管理費(fèi)都記入該項(xiàng)目的工程施工——合同成本中，而過A公司的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都不用在賬務(wù)處理時(shí)做出來嗎？
陳詩晗老師
2021 01/23 22:12
對(duì)的，謝謝，被查帳薄登記備查即可
84784955
2021 01/23 22:34
好的老師，謝謝你！還想請(qǐng)教一下，月初開的發(fā)票，月底才收到款項(xiàng)，可以把發(fā)票直接并到收款回單做成一筆分錄嗎，還是要發(fā)票做一筆應(yīng)收，收到收到款項(xiàng)再做一筆分錄嗎？
陳詩晗老師
2021 01/24 09:33
需要做的就是說這個(gè)做憑證，這里是發(fā)生什么經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)就做什么。
84784955
2021 01/24 09:34
那就是月初開票做一筆，過幾天收到款再做一筆嗎？
陳詩晗老師
2021 01/24 09:36
對(duì)的對(duì)的，就是這個(gè)意思，開票的時(shí)候確認(rèn)應(yīng)收，收款的時(shí)候減少應(yīng)收
84784955
2021 01/24 09:38
好的，謝謝老師
陳詩晗老師
2021 01/24 09:46
不客氣，祝你工作愉快
閱讀 28
描述你的問題，直接向老師提問
634
意見反饋
