免費(fèi)問答

山東宏遠(yuǎn)有限公司為居民企業(yè)，其納稅人識別號為91370722004056710T, 企業(yè)從 業(yè)人數(shù)為120人，資產(chǎn)總額為5000萬元，所屬行業(yè)為工業(yè)企業(yè)。2019年度經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： （1) 取得銷售收入3000萬元。 （2) 發(fā)生銷售成本1500萬元。 （3) 發(fā)生銷售費(fèi)用700萬元（其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合計(jì)500萬元）， 管理費(fèi)用600萬元（其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元，2019年7月發(fā)生的用于X產(chǎn)品新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用共計(jì)50萬元且未形成無形資產(chǎn)）， 財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元（均為利息支出）。 （4) 發(fā)生各種稅金200萬元（含增值稅150萬元） （5) 取得營業(yè)外收入100萬元， 營業(yè)外支出80萬元（含通過公益性社會團(tuán)體向A市B希望小學(xué)捐款2萬元，支付稅收滯納金76萬元，出售無形資產(chǎn)損失2萬元）。 （6）計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額為150萬元，撥繳職工工會經(jīng)費(fèi)3萬元，支出職工福利費(fèi)25萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)14. 25萬元。 在2019年共預(yù)繳企業(yè)所得稅37. 375萬元，其中2019年度前三李度已經(jīng)預(yù)繳企業(yè)所得稅23. 1875萬 元，第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅