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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師今年疫情對(duì)于餐飲行業(yè)免稅到底怎么做賬的問(wèn)題？我還是不理解，請(qǐng)看圖片
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸營(yíng)業(yè)外收入。
2020 12/19 13:57
84785035 
2020 12/19 15:00
我本來(lái)1000元就含著增值稅了，為什么又把增值稅再確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入，本來(lái)免稅就可以按照1000元確認(rèn)收入，不用再做稅的分錄了吧
郭老師 
2020 12/19 15:03
你好
你開的發(fā)票有稅額嗎
84785035
2020 12/19 15:31
開免稅才能享受優(yōu)惠
郭老師
2020 12/19 15:35
那你直接借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不就可以啦。
郭老師
2020 12/19 15:35
我借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)是價(jià)稅分開來(lái)多。
84785035
2020 12/19 15:42
免稅直接全額確認(rèn)收入就一筆分錄就可以了對(duì)吧？
郭老師
2020 12/19 15:44
你好
是的
是的
是的
84785035
2020 12/19 15:55
請(qǐng)問(wèn)老師，領(lǐng)導(dǎo)想要在賬上體現(xiàn)，我怎么寫分錄呢？
郭老師
2020 12/19 15:57
借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)
然后做第一個(gè)回復(fù)
84785035
2020 12/19 18:21
銷項(xiàng)稅可以這樣做嗎？
郭老師
2020 12/19 18:27
你好
是的
還沒(méi)做完
轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入
84785035
2020 12/19 18:40
可是我收入是含增值稅金額確認(rèn)的
84785035
2020 12/19 18:41
所以我覺得這個(gè)分錄是不是不能這樣做
郭老師
2020 12/19 18:41
你不是要體現(xiàn)銷項(xiàng)的嗎？
84785035
2020 12/19 18:44
或者我在補(bǔ)一筆：借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：減免稅款
84785035
2020 12/19 18:50
這個(gè)分錄就可以體現(xiàn)了吧
郭老師
2020 12/19 18:59
你好
減免稅款不就有余額了嘛
84785035
2020 12/20 13:03
減免稅款又放回收入里
郭老師
2020 12/20 13:06
對(duì)的
你之前收入不就是價(jià)稅分開少做了
84785035
2020 12/20 13:09
我們是每個(gè)月月底統(tǒng)一計(jì)提銷項(xiàng)稅，就像圖片一樣。
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