一般納稅人,取得費(fèi)用專(zhuān)票,我們的正常賬務(wù)處理是借:銷(xiāo)售費(fèi)用 借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款,等勾選抵扣后,再做分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅?,F(xiàn)在由于疏漏,記賬直接把專(zhuān)票當(dāng)成普票來(lái)錄了,分錄是借:銷(xiāo)售費(fèi)用 貸:銀行存款,抵扣的話,這張費(fèi)用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)在綜合服務(wù)平臺(tái)勾選抵扣了,現(xiàn)在要放棄該進(jìn)項(xiàng),賬務(wù)處理如何做?
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實(shí)務(wù)
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速問(wèn)速答借銷(xiāo)售費(fèi)用 負(fù)數(shù),借進(jìn)項(xiàng)稅額就可以
2020 12/17 10:13
84784953
2020 12/17 10:17
現(xiàn)在是想放棄該進(jìn)項(xiàng),你給的處理方法是承認(rèn)進(jìn)項(xiàng)有效哦,我現(xiàn)在是想做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,分錄不知道該怎么做?
maize老師
2020 12/17 10:28
放棄,那你不需要做,直接這個(gè)申報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以,沒(méi)有做就可以不需要做,
maize老師
2020 12/17 10:28
做進(jìn)項(xiàng)稅額,對(duì)應(yīng)后面才做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,你這個(gè)沒(méi)有做,也需要轉(zhuǎn)出了,直接申報(bào)轉(zhuǎn)出就可以
84784953
2020 12/17 10:50
意思是賬務(wù)不用做任何處理嗎?但是勾選抵扣的時(shí)候我有做分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呀
maize老師
2020 12/17 10:56
分錄是借:銷(xiāo)售費(fèi)用 貸:銀行存款 你不是做這個(gè)嗎,
maize老師
2020 12/17 10:57
多做需要沖掉,借進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù),貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,負(fù)數(shù)
84784953
2020 12/17 11:24
我可以借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
maize老師
2020 12/17 11:31
不要這么做,你這個(gè)直接沖掉就可以,借進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù),貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,負(fù)數(shù)
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- 老師,我的進(jìn)項(xiàng)稅未認(rèn)證就進(jìn)借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,認(rèn)證了未抵扣就借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,要抵扣了就借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。做的比較細(xì),可以這樣做嗎? 949
- 老師,請(qǐng)問(wèn)一下,如果收到專(zhuān)票直接(做不抵扣勾選),是不是分錄為一下: 借:費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅 借:費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 4505
- 進(jìn)項(xiàng)票做分錄:借:原材料借應(yīng)交稅費(fèi)(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng))貸:銀行一般納稅人進(jìn)項(xiàng)票已做抵扣,借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,是這樣嗎? 2553
- 老師,業(yè)務(wù)招待費(fèi)專(zhuān)票抵扣了,這樣做分錄可以嗎?借:銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款;再借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額;借:銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,這樣可以嗎? 89
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