免費(fèi)問(wèn)答

這都是公司承擔(dān)的

只不過(guò)是沒(méi)人一千五百元三個(gè)月的呢

同學(xué)你好！ 分錄 如下：1.預(yù)繳納時(shí)： 借：預(yù)付賬款-社保費(fèi)4500元 ? ? ? 其他應(yīng)收款-**個(gè)人1500元 ? ? ?貸：銀行存款6000元 2.收到個(gè)人轉(zhuǎn)款： 借：銀行存款1500元 ? ? ?貸：其他應(yīng)收款-**個(gè)人1500元 3.每月期末分?jǐn)傤A(yù)繳納的社保費(fèi)： 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)1500元 ? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)1500元 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)1500元 ? ? ? 貸：預(yù)付賬款-社保費(fèi)1500元 分10月.11月.12月，3期攤銷(xiāo)完即可。

我是這樣做的，借：應(yīng)付職工薪酬-社保 6000，貸：銀行存款 6000，退回的1500元做的是借：銀行存款1500，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1500，其他三個(gè)人的我又做了一個(gè)補(bǔ)提憑證，借：管理費(fèi)用-社保 1500，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1500，11月份，12月份在做相同的補(bǔ)提憑證 ，這樣行嗎

同學(xué)你好！ 你這樣處理也是可以的。但是那個(gè)代繳款的那個(gè)人的款項(xiàng)，建議還是用其他應(yīng)收款科目，畢竟這個(gè)人不是你們公司的員工。

退回的那個(gè)分錄 也是可以從社保費(fèi)里直接沖出來(lái)的對(duì)吧，直接做這一個(gè)憑證就可以吧，借：銀行存款1500，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1500元， 另外11月份，12月份，我在做兩個(gè)補(bǔ)提的憑證也可以吧？

同學(xué)你好！ 按照你的思路，你分錄可以這樣做： 1.預(yù)繳納時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 4500元 ? ? ??其他應(yīng)收款-**個(gè)人1500元 ??貸：銀行存款6000元 2.收到個(gè)人轉(zhuǎn)款：借：銀行存款1500元? ? ?貸：其他應(yīng)收款-**個(gè)人1500元 3.10月底你做： 借：管理費(fèi)用-社保 1500元 ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 1500元 11月份，12月份在做相同第3步的補(bǔ)提憑證 。

這樣做也可以

就是說(shuō)個(gè)人的這個(gè) 走其他應(yīng)收款科目就可以吧？

個(gè)人的這個(gè)相當(dāng)于他自己交的，只是過(guò)一下帳，走其他應(yīng)收款科目就可以吧？

同學(xué)你好！ 是的，你的理解是對(duì)的。

謝謝老師

同學(xué)你好！ 不客氣！祝你工作愉快！

你好，老師，這個(gè)電費(fèi)怎么分?jǐn)偰兀@個(gè)月交了前三個(gè)月的電費(fèi) 5000元，前幾個(gè)月都結(jié)帳了，這個(gè)電費(fèi)怎么分?jǐn)偰?/div>