00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 企業(yè)所得稅是按照利潤表的營業(yè)利潤扣的還是利潤總額扣的啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，企業(yè)所得稅是按照利潤表的利潤總額計(jì)算繳納的
2020 10/14 11:45
84784998 
2020 10/14 11:48
老師，營業(yè)外支出是稅前扣除的嗎 比如說我們公司之前有補(bǔ)交過增值稅產(chǎn)生的滯納金 計(jì)入在了營業(yè)外支出，不是說像這種的罰款的是不可以扣除的嗎 老師
鄒老師 
2020 10/14 11:52
你好，滯納金是不能在企業(yè)所得稅稅前扣除的
84784998
2020 10/14 11:56
滯納金計(jì)入在了營業(yè)外支出了 要是按照利潤總額繳納企業(yè)所得稅那不就相當(dāng)于營業(yè)外支出稅前扣除了嗎 那我這個應(yīng)該怎么申報(bào)繳納 啊 老師
鄒老師
2020 10/14 12:01
你好，季度的時候，計(jì)入了營業(yè)外支出，計(jì)入利潤總額抵扣了企業(yè)所得稅，匯算清繳的時候需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理
84784998
2020 10/14 13:11
老師還要咨詢個問題 就是，我們公司出租一間廠房給別的公司，那這個租賃的發(fā)票是自己可以開嗎 還是去國稅代開，我們是一般納稅人 ，要是自己開的話 ，是不是營業(yè)執(zhí)照的范圍還得添加什么啊
鄒老師
2020 10/14 13:16
你好，需要增加經(jīng)營范圍，然后自行開具
84784998
2020 10/14 13:50
這個不可以去大廳代開嗎 要是自己開的話。租賃發(fā)票的稅點(diǎn)是5%，那到時候增值稅申報(bào)的話 我們是13%的 要怎么申報(bào)呢
鄒老師
2020 10/14 13:58
你好，一般納稅人單位是無法去稅局申請代開發(fā)票的
84784998
2020 10/14 14:01
那增值稅到時候申報(bào)呢 這個租賃的要怎么申報(bào)
鄒老師
2020 10/14 14:06
你好，把租賃費(fèi)收入在增值稅申報(bào)表的服務(wù)，無形資產(chǎn)，不動產(chǎn)收入欄次填寫申報(bào)就是了
84784998
2020 10/14 14:10
好的 老師 十分感謝
閱讀 2336
描述你的問題，直接向老師提問
1539
意見反饋
