問題已解決
期末結算銷項稅額,確認的銷項稅額跟最后結轉的銷項稅額金額怎么不一樣呢?有什么要扣除的?
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速問速答您好,一般納稅人需要根據(jù)銷項稅額,進項稅額的差額做結轉增值稅分錄
借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), 貸;應交稅費-未交增值稅
2020 09/29 10:02
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