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老師,您好!有個(gè)報(bào)稅題——>注:取得注明旅客身份信息的鐵路車票/機(jī)票/客票 2張 金額550.46,允許抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額49.54。(一)取得增值稅電子普通發(fā)票和注明旅客身份信息的航空、鐵路、公路、水路等客票的,填入《增值稅納稅申報(bào)表附列資料》第8b欄“其他”。 (二)本期用于抵扣的國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證合計(jì),填入《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》第10欄 △:第8b欄包括交通類和其他類的進(jìn)項(xiàng)稅額,第10欄僅包括交通類進(jìn)項(xiàng)稅額" 為什么填了第8b欄后還得在第10欄再填一回?那不就重了?

84784953| 提問時(shí)間:2020 09/27 11:07
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王老師1
金牌答疑老師
職稱:會(huì)計(jì)從業(yè)資格
您好,第10欄僅做統(tǒng)計(jì)用,不納入增值稅稅款金額計(jì)算的
2020 09/27 11:12
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