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老師我們銀行存款繳納9月份社保共計2384.25元，其中單位1201.8元，個人部分1182.45元，我之前沒有計提分錄該怎么寫？
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你好
補計提
借：管理費用等科目 1201.8 ，
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保1201.8
繳納的時候
借：應(yīng)付職工薪酬—社保1201.8
其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)部分）1182.45
貸：銀行存款 2384.25
2020 09/25 13:34
84784975 
2020 09/25 13:36
這個個人部分1182.45元也是公司出錢，不從工資里面扣除呢
鄒老師 
2020 09/25 13:37
你好，那計提，扣繳分錄就是
借：管理費用等科目2384.25
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保2384.25
借：應(yīng)付職工薪酬—社保2384.25
貸：銀行存款 2384.25
84784975
2020 09/25 13:41
我做的計提社保借：管理費用2384.25 應(yīng)付職工薪酬-員工社保 1201.8 其他應(yīng)收款-社保（個人部分）1182.45元 繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬-員工社保 1201.8 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 1182.45 貸：2384.25 可以嗎？
鄒老師
2020 09/25 13:42
你好，不可以，你這樣還是個人承擔(dān)個人的，而不是公司也承擔(dān)了個人的
84784975
2020 09/25 13:46
老師個人承擔(dān)部分也可以計入到公司管理費用？
鄒老師
2020 09/25 13:46
你好，公司承擔(dān)了個人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的部分，就應(yīng)當(dāng)計入公司費用核算的
84784975
2020 09/25 13:47
哦哦，好的，謝謝老師
鄒老師
2020 09/25 13:53
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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