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樂老師，以前沒有多繳所得稅，假如這個(gè)要做固定資產(chǎn)做損益調(diào)整，要不要繳企業(yè)所得稅

你好 要調(diào)整的。 你實(shí)際就是折舊少做了。 補(bǔ)折舊 就會(huì)沖你們利潤(rùn)的 。 那么就會(huì)沖企業(yè)所得稅的

樂老師，請(qǐng)問以前年度損益調(diào)整要增加在哪個(gè)明細(xì)科目里去…

你好損益科目下面去加。 以前年度損益調(diào)整這個(gè)是一級(jí)科目哦 不是什么科目下面的明細(xì)科目。 你別加錯(cuò)誤了。

樂老師，補(bǔ)提折舊按18年6底購(gòu)買的次月核算至今年9月份，補(bǔ)提差不多就是27個(gè)月了，按3年補(bǔ)提完，原價(jià)值120多萬(wàn)減去殘值預(yù)算8萬(wàn)的話，那么就要一次性補(bǔ)提83萬(wàn)多，樂老師是不是這樣的，請(qǐng)具體分錄詳細(xì)說明

你好 你18.6月購(gòu)買。 那么你18.7月就要開始折舊 。 18.7-20.9月的折舊額 先補(bǔ)計(jì)提 。 （注意下18.7-19.12月 ；和20.1-20.9月分別來(lái)做分錄 ）。18.7-19.12月分錄做 ：借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整 ；20.1-20.9月分錄做 ：借管理費(fèi)用-折舊額貸累計(jì)折舊。

樂老師，這個(gè)是分期付款的至到今年7月份付清全款，那入固定資產(chǎn)一筆錄完嗎？具體分錄請(qǐng)樂老師詳細(xì)說明

你好 是的 借固定資產(chǎn)貸銀行存款長(zhǎng)期應(yīng)付款。 按月付款 借長(zhǎng)期應(yīng)付款貸銀行存款

樂老師，你不是說借固定資產(chǎn)，貸實(shí)收資本嗎？到底要怎么做

你好 上面我以為你是公司來(lái)買這個(gè)固定資產(chǎn)。 分期付款就是我上面寫的分錄 。 如果是股東投資 就不存在分期付款 。這個(gè)分期付款也是股東自己來(lái)付款的。 跟公司無(wú)關(guān)的。

沒有其他股東，建筑勞務(wù)加工碎石的，就是18年取得一臺(tái)挖機(jī)，公司是19年4月份才成立的，這筆業(yè)務(wù)該怎么處理請(qǐng)老師詳細(xì)說明，分錄該怎么

你好 你是要什么詳細(xì)分錄。 你看我上面給你寫了怎么補(bǔ)折舊的分錄 。 1、你們這個(gè)挖機(jī)既然是股東或者老板買的。 如果是實(shí)物投資就是 ：借固定資產(chǎn)貸實(shí)收資本-某股東 。 你們收到后就是自己公司名下固定資產(chǎn) 。 你們就收到次月開始做折舊了 ：借管理費(fèi)用或成本-折舊額貸累計(jì)折舊 。 /2. 如果一開始買來(lái)就是公司的資產(chǎn) ，不存在什么實(shí)物投資的。 你就直接補(bǔ)固定資產(chǎn) 。借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款 18.7-19.12月分錄做 ：借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整 ；20.1-20.9月分錄做 ：借管理費(fèi)用-折舊額貸累計(jì)折舊。

老師，挖機(jī)購(gòu)買的保險(xiǎn)怎么做分錄請(qǐng)教下

你好 借管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)貸銀行存款或者應(yīng)付賬款

樂老師，另外還有一張物資扣款簽認(rèn)單，上面是混凝土扣款與電費(fèi)扣款請(qǐng)問這個(gè)要怎么核算，分錄怎么做，請(qǐng)幫忙詳細(xì)說

你好物資扣款簽認(rèn)單 。 你需要給我說下這個(gè)是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的。不然不好判斷科目的。

公司建筑勞務(wù)有限公司加工碎石與石粉的，供應(yīng)商對(duì)方是中鐵四局，他們供應(yīng)電，咱們公司出錢，也就是分割單吧！但這個(gè)扣款單上有混凝土和電費(fèi)我也不知道該怎么處理

你好 意思是共用電費(fèi)的意思 。 開的是中鐵四局的發(fā)票 。 你們來(lái)承擔(dān)你們應(yīng)該承擔(dān)的電費(fèi)金額 。 對(duì)方給你發(fā)票復(fù)印件和分割單這個(gè)是可以的。 你們要計(jì)入成本去的 。 你們是加工 計(jì)入制造費(fèi)用-電費(fèi) 。到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入生產(chǎn)成本。完工轉(zhuǎn)庫(kù)存商品