00:10:00
問題已解決
老師，請問一下我紅沖18年的憑證，科目都是銀行存款，和其他應(yīng)收款，沒有涉及到損益科目，不用以前年度調(diào)整損益吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，不需要使用以前年度損益調(diào)整
2020 09/14 11:28
84784983 
2020 09/14 11:53
老師你好，請問一下，項目 上有些是個人做事，款已經(jīng)支付給他了，但是他沒有開發(fā)票給我們，現(xiàn)在余額表里一直借方掛著他的賬呢，是18年的賬了，現(xiàn)在是不可能有票回來了，這筆賬該怎么處理呢
maize老師 
2020 09/14 12:03
可以直接做借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，這樣不涉及納稅調(diào)整了
84784983
2020 09/14 15:03
老師現(xiàn)在掛著的賬是應(yīng)付賬款個人，做以前年度損益調(diào)整是直接利潤里減少嗎
maize老師
2020 09/14 15:10
這個借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，這個是變動未分配利潤，不影響本年利潤
84784983
2020 09/14 15:15
老師，你好，幫我看一下這憑證，幫忙解釋一下
maize老師
2020 09/14 15:30
這個分錄不對，這個主營業(yè)務(wù)成本不能做貸方，之前暫估應(yīng)該是掛借xx 貸應(yīng)付賬款暫估款沒有差額換成借應(yīng)付賬款暫估款貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商，這樣就實際往來對上了，說進項稅額，這個之前應(yīng)該是價稅合計做主營業(yè)務(wù)成本，這個現(xiàn)在取得專票進項稅額可以抵扣，就沖掉主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù)，之前多做的沖掉 做進項稅額，
84784983
2020 09/14 16:40
老師，這意思是之前還掛賬了是嗎
maize老師
2020 09/14 16:47
這個意思是之前沒有到發(fā)票，之前有暫估了
84784983
2020 09/14 16:48
好的，謝謝老師
maize老師
2020 09/14 16:52
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
閱讀 23
描述你的問題，直接向老師提問
1879
意見反饋
