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問(wèn)題已解決
老師好，補(bǔ)繳的以前年度的稅款，只要牽涉到損益類科目的都需要用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目吧，然后還需要把以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)嗎？
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對(duì)，還是需要轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面
2023 11/03 10:04
84784989 
2023 11/03 10:05
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配--未分配細(xì)潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
東老師 
2023 11/03 10:06
也沒(méi)錯(cuò)了，就是這么做的
84784989
2023 11/03 10:06
我們今年8月做了一筆補(bǔ)繳的以前年度損益調(diào)整，但是忘了轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在怎么補(bǔ)做分錄呢
84784989
2023 11/03 10:08
當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳的22年的環(huán)保稅，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～環(huán)保稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)～環(huán)保稅 貸：銀行存款 直接這樣做的
東老師
2023 11/03 10:09
那您在本月做結(jié)轉(zhuǎn)也可以
84784989
2023 11/03 10:09
但是月末損益結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到相反方向的，看著平了的，只是當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳稅款分錄沒(méi)有轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，那我現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢？
84784989
2023 11/03 10:10
那我再補(bǔ)做一筆：借：利潤(rùn)分配--未分配細(xì)潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整？那以前年度損益調(diào)整科目不是重復(fù)了嗎？因?yàn)檫@個(gè)科目前期月末損益結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)平了的
東老師
2023 11/03 10:12
你沒(méi)有轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，以前年度損益調(diào)整怎么能平呢
84784989
2023 11/03 10:14
我不知道啊，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就把以前年度損益調(diào)整科目自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，這個(gè)科目就平了啊
東老師
2023 11/03 10:14
哦，要是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了就不結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)了
84784989
2023 11/03 10:16
好的老師
東老師
2023 11/03 10:16
嗯，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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