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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，母公司設(shè)立工會組織，子公司沒有單獨(dú)設(shè)立工會，通過母公司統(tǒng)一向稅局申報(bào)繳納工會經(jīng)費(fèi)，母公司申報(bào)后向子公司收回申報(bào)的公司部分工會經(jīng)費(fèi)和收取由工資計(jì)提的個(gè)人工會會費(fèi)后，連同母公司計(jì)提的個(gè)人工會會費(fèi)一并轉(zhuǎn)到工會賬戶，那么母公司申報(bào)后，應(yīng)收回代繳子公司公司部分工會經(jīng)費(fèi)和應(yīng)收子公司個(gè)人工會會費(fèi)的分錄如何做
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你好，同學(xué)。
借 其他應(yīng)收款 子公司
貸 銀行存款
你這直接在交納時(shí)用其他應(yīng)收款處理就可以了的。
2020 08/26 21:07
84784972 
2020 08/27 11:35
那么員工部份用怎么出分錄
陳詩晗老師 
2020 08/27 12:06
這個(gè)母公司在墊付的時(shí)候，按全部金額計(jì)入其他應(yīng)收款呀，這個(gè)員工部分只是說在這個(gè)子公司這邊處理的時(shí)候單獨(dú)處理。
借，應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)收款，員工
貸，其他應(yīng)付款，母公司
84784972
2020 08/27 12:11
但是子公司會把公司部分和員工部分一起轉(zhuǎn)來母公司，然后母公司統(tǒng)一轉(zhuǎn)到工會賬戶
陳詩晗老師
2020 08/27 12:15
子公司轉(zhuǎn)時(shí)
借，其他應(yīng)付款，母公司
貸，銀行存款
母公司
借，銀行存款
貸，其他應(yīng)收款～子公司
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