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實(shí)務(wù)
問題已解決
異地預(yù)繳增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄是什么，需要計(jì)提嗎？
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這個(gè)不需要計(jì)提的，借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交XX稅 貸：銀行存款
2020 08/13 15:14
84784971 
2020 08/13 15:42
就是預(yù)交不需要做計(jì)提這一步，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，教育附加，地方教育附加費(fèi)，企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 ，然后下個(gè)月有稅金啦，借:稅金及附加，貸:教育附加，地方教育附加，然后借貸一抵，貸方還有多少稅金就去交多少嗎？
辜老師 
2020 08/13 15:51
是的，你的理解是對(duì)的
84784971
2020 08/13 16:39
那我前面做錯(cuò)了，我計(jì)提了！所以這個(gè)月我有附加稅稅金抵減不了！
辜老師
2020 08/13 17:10
那你也是可以留底的
84784971
2020 08/14 11:59
還可以留底嗎？就是放在借方不動(dòng) 這個(gè)月該扣多少扣多少 ？那啥時(shí)候用了！
辜老師
2020 08/14 12:23
是的，你的理解是對(duì)的
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