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實(shí)務(wù)
問題已解決
金稅盤費(fèi)用和增值稅發(fā)票系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)記在哪科
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你好，計(jì)入管理費(fèi)用——辦公費(fèi)科目核算
2020 08/05 09:26
84784994 
2020 08/05 09:32
謝謝老師
鄒老師 
2020 08/05 09:36
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
84784994
2020 08/05 09:50
像這兩種的記在哪里呢，
84784994
2020 08/05 09:53
銷售方是我們
鄒老師
2020 08/05 09:58
你好，你們是銷售方，那就是通過主營業(yè)務(wù)收入核算的
84784994
2020 08/05 09:59
這個(gè)月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪里呢
84784994
2020 08/05 10:01
像這種發(fā)票是不是直接金額加稅金的總額核算的，不用分開吧
84784994
2020 08/05 10:03
這個(gè)分錄老師能寫一下嗎
84784994
2020 08/05 10:06
借庫存現(xiàn)金貸主營業(yè)務(wù)收入
鄒老師
2020 08/05 10:09
你好，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
84784994
2020 08/05 10:20
普票不是合計(jì)計(jì)入的嗎，不單獨(dú)記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
還有像這種的是不是要先計(jì)提呢，分錄怎么寫呢
鄒老師
2020 08/05 10:22
你好，普通的發(fā)票收入也需要做價(jià)稅分離處理才是的
借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
（是針對這個(gè)分錄有什么疑問嗎？）
84784994
2020 08/05 10:40
這個(gè)稅費(fèi)不用先計(jì)提吧
鄒老師
2020 08/05 10:40
你好，你所指的這個(gè)稅費(fèi)具體是什么稅款呢？是增值稅嗎？
84784994
2020 08/05 10:43
這個(gè)增值稅現(xiàn)在只是計(jì)入，到時(shí)候繳稅的時(shí)候還要在做分錄嗎
鄒老師
2020 08/05 10:45
你好，增值稅先計(jì)入貸方，繳納的時(shí)候計(jì)入借方
84784994
2020 08/05 10:46
小規(guī)模納稅人，如果開的銷售發(fā)票超過三十萬就要繳稅是吧
鄒老師
2020 08/05 10:46
你好，是的，是這樣的
84784994
2020 08/05 10:47
如果沒超過三十萬到時(shí)候分錄怎么做呢
鄒老師
2020 08/05 10:49
你好
收入分錄，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
減免增值稅分錄，借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ， 貸；營業(yè)外收入—增值稅減免
84784994
2020 08/05 10:49
好的謝謝老師
鄒老師
2020 08/05 10:54
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
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