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問(wèn)題已解決
我們是小規(guī)模納稅人，我們超市開了一個(gè)分店，從5月份開始建賬，現(xiàn)在我們分店在總店總共借的錢，我做了借其他應(yīng)收款－分店，貸銀行存款，現(xiàn)在我做分店的賬，我們付了三筆裝修款，每次10萬(wàn)，具體裝修款多少錢我不清楚，現(xiàn)在我該怎么做分錄
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分店的錢是哪里的呢？裝修的店面是自己的還是租的
2020 08/03 11:05
84784992 
2020 08/03 11:06
分店錢，在我們總店借的，然后在去付裝修款，店面是租的，總店這邊我做的處理是，借其他應(yīng)收款－分店，貸銀行，現(xiàn)在分店的處理我是怎么處理
文靜老師 
2020 08/03 11:11
好的，先借銀行存款貸其他應(yīng)付款-總店。付裝修款借方預(yù)付賬款，(這是付定金的情況，再轉(zhuǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，也可以借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，根據(jù)合同約定選擇科目)，裝修完畢根據(jù)租賃期分?jǐn)偟匠杀举M(fèi)用。貸方是銀行存款。
文靜老師
2020 08/03 11:12
后面是借預(yù)付賬款(長(zhǎng)期待攤費(fèi)用)貸銀行存款。借成本費(fèi)用貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84784992
2020 08/03 11:17
我們一個(gè)銀行本來(lái)是總店在用，我們現(xiàn)在給分店用，5月里面有的是分店流水，也有總店的流水，混在一起去了，老板娘什么都不懂，反正哪個(gè)賬號(hào)有錢就給轉(zhuǎn)了，我算了一下，5月份付分店的銀行費(fèi)用是50萬(wàn)，現(xiàn)金是5萬(wàn)，所以建分店賬的時(shí)候，初始化，期初余額銀行50萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)，，要平衡，就其他應(yīng)付款55萬(wàn)，
84784992
2020 08/03 11:19
這樣我總店分錄借其他應(yīng)收款－分店，貸銀行這樣處理對(duì)嗎，分店銀行里面期初都有錢了我還借銀行，貸其他應(yīng)付款－總店？
84784992
2020 08/03 11:32
不對(duì)嗎，怎么處理老師
文靜老師
2020 08/03 12:20
總店里做借其他應(yīng)收款-分店，分店里要做其他應(yīng)付款-總店和總店對(duì)應(yīng)?，F(xiàn)在應(yīng)該先把資金流水理清。如果確定是55萬(wàn)，分店期初應(yīng)該有銀行存款50庫(kù)存現(xiàn)金5貸其他應(yīng)付款-總店55?？偟暌矐?yīng)該做其他應(yīng)收款-分店55貸銀行存款55
84784992
2020 08/03 12:36
分店期初銀行50萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)，其他應(yīng)付款55萬(wàn)以初始化確定，總店這邊我做了借其他應(yīng)收款55萬(wàn)，貸銀行55萬(wàn)，分店期初余額已經(jīng)是其他應(yīng)付款55萬(wàn)了，我還要做其他應(yīng)付分錄呀，
文靜老師
2020 08/03 12:43
你們這個(gè)其他應(yīng)付款是之前總店借給你們的55萬(wàn)，后面就不用再做了，直接做付裝修的分錄
84784992
2020 08/03 12:47
是分店欠總店這么多錢，我要初始化，只有現(xiàn)金和銀行不會(huì)平，我才在其他應(yīng)付款填55萬(wàn)，這樣的話，那我總店就直接做借其他應(yīng)收款－分店55萬(wàn)，貸銀行50萬(wàn)，現(xiàn)金5萬(wàn)，分店付裝修款，我就直接計(jì)入借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用－裝修款30萬(wàn)，貸銀行存款30萬(wàn)，后期再攤銷對(duì)嗎老師這分錄
文靜老師
2020 08/03 12:58
是的，你在總店上做了其他應(yīng)收款55分店上就得做其他應(yīng)付款55。裝修時(shí)借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用30貸銀行存款30，裝修完再攤銷到成本費(fèi)用
84784992
2020 08/03 13:10
老師總店做了借其他應(yīng)收款－分店，貸銀行，那在怎么做總店其他應(yīng)付款分錄
文靜老師
2020 08/03 13:18
如果再做借其他應(yīng)收款貸銀行存款，分店做借銀行存款貸其他應(yīng)付款?？梢允强偟杲杵渌麘?yīng)收款55，分店期初有其他應(yīng)付款55?；蛘咂诔鯖]有55，補(bǔ)一個(gè)貸其他應(yīng)付款55。你要保證兩邊的往來(lái)金額對(duì)上
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