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問(wèn)題已解決
建筑公司，就是我公司和15個(gè)公司簽訂了外墻涂裝工程，負(fù)責(zé)15棟樓的外墻，這15棟樓是同一個(gè)開(kāi)發(fā)商的，15棟樓都在一個(gè)小區(qū)，這個(gè)小區(qū)一共20棟樓，剩余的5棟樓的外墻涂裝由另外一個(gè)公司弄著了。其他13個(gè)樓都開(kāi)發(fā)票了，確認(rèn)收入了，也都有對(duì)應(yīng)的成本，但是另外兩棟樓現(xiàn)在只有成本，項(xiàng)目也快結(jié)束了，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，所以也就沒(méi)有確認(rèn)收入，這樣可以嗎？
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你好 這樣是可以的 施工類(lèi)的合同以完工結(jié)算作為開(kāi)具發(fā)票 確認(rèn)收入的依據(jù)
2020 07/27 08:58
84784969 
2020 07/27 09:05
我現(xiàn)在是把15棟樓作為15個(gè)項(xiàng)目核算了，那13個(gè)樓都有收入及對(duì)應(yīng)的成本，剩下的兩棟樓我先是把材料等計(jì)入工程施工，然后工程施工轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在這兩棟樓只有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我在網(wǎng)上搜的說(shuō)收入和成本需要匹配的，確認(rèn)收入的同時(shí)才結(jié)轉(zhuǎn)成本，我現(xiàn)在這2個(gè)項(xiàng)目沒(méi)有收入就結(jié)轉(zhuǎn)成本了。
軼塵老師 
2020 07/27 09:11
兩棟樓的成本也暫時(shí)不要結(jié)轉(zhuǎn)
84784969
2020 07/27 09:18
就是屬于這兩棟樓的成本先在工程施工里面放著，等什么時(shí)候開(kāi)發(fā)票了，確認(rèn)了收入，在把工程施工轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？
軼塵老師
2020 07/27 09:34
是的 你的理解正確！
84784969
2020 07/27 09:42
那2020年第二季度的時(shí)候我把沒(méi)有收入的成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，待：工程施工，現(xiàn)在該怎么辦？
軼塵老師
2020 07/27 09:44
本期紅字沖減之前的分錄
84784969
2020 07/27 09:51
1、那紅字沖減的時(shí)候摘要怎么寫(xiě)？
2、沒(méi)有收入的成本都在工程施工里，那工程施工在資產(chǎn)負(fù)債表里的什么項(xiàng)目里面了？這個(gè)工程施工里面有材料費(fèi)，有人工費(fèi)
軼塵老師
2020 07/27 09:55
紅字摘要就寫(xiě)紅沖
工程施工在存貨下面反應(yīng)
84784969
2020 07/27 10:06
那就是建筑公司也必須遵循有收入才可以確認(rèn)成本？我覺(jué)得建筑公司由于行業(yè)的特殊性是不是和其他的公司有一定的區(qū)別，可以沒(méi)有收入，只有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，行嗎？
軼塵老師
2020 07/27 10:22
收入和成本的匹配適用任何行業(yè)！
84784969
2020 07/27 10:35
那就是那兩棟樓的成本由工程施工轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，我現(xiàn)在能不能不要做紅沖，就做成是第二季度的成本里面沒(méi)有這兩棟樓的成本，把這些成本全部計(jì)入其他13棟樓里面，然后7月份回來(lái)的成本給那兩棟樓多分配一些成本可以嗎？實(shí)際上是那兩棟樓的成本有些是5月和6月發(fā)生的，有些是7月份發(fā)生的。相當(dāng)于我現(xiàn)在在賬上是那兩棟樓在5月和6月沒(méi)有成本，成本全部在7月及以后月份了。
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