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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)表第三項(xiàng)利潤(rùn)總額下面第31行，減所得稅費(fèi)用，是填二季度所有已繳納的所得稅總額嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，請(qǐng)您將您所用的利潤(rùn)表給整體截圖一下，才好幫您看這個(gè)第31行，好嗎？
2020 07/23 14:56
84785016 
2020 07/23 15:01
就是這個(gè)表
84785016
2020 07/23 15:02
第31行所得稅費(fèi)用
張艷老師 
2020 07/23 15:03
您要根據(jù)所在列進(jìn)行填寫(xiě)，比如本月金額列的第31行就是本月的所得稅費(fèi)用金額，而本年累計(jì)金額欄填寫(xiě)的就是1-當(dāng)期的所得稅費(fèi)用的累計(jì)金額。
84785016
2020 07/23 15:04
這個(gè)是二季度的報(bào)表，那我是不是就應(yīng)該填二季度繳納的所得稅總額
張艷老師
2020 07/23 15:06
您適用的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，并且屬于按季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的納稅人，在編制《利潤(rùn)表》時(shí)，“本月金額”應(yīng)填寫(xiě)當(dāng)季最后一個(gè)月的相關(guān)數(shù)據(jù)。例：二季度《利潤(rùn)表》“本月金額”應(yīng)填寫(xiě)63月份當(dāng)月數(shù)據(jù)【注意：這里要咨詢一下專管員，因?yàn)橛械牡胤揭惨筇顚?xiě)4-6月份的合計(jì)數(shù)】，“本年累計(jì)金額”應(yīng)填寫(xiě)1-6月份數(shù)據(jù)。
84785016
2020 07/23 15:07
是要填4-6月份的數(shù)據(jù)，那么31行是填二季度繳納的所得稅總額嗎
張艷老師
2020 07/23 15:08
這個(gè)需要您咨詢一下專管員，目前掌握的信息是四川省有的地市要求就是填寫(xiě)4-6月的合計(jì)數(shù)。
84785016
2020 07/23 15:09
我這邊就是要求填4-6月的合計(jì)數(shù)，我想問(wèn)的是，那么31行是不是填4-6月繳納的所得稅總額
張艷老師
2020 07/23 15:25
是的，填寫(xiě)4-6月繳納的所得稅總額
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