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老師我們要銷戶，這個主要是認繳

你好！認繳的話，公司未收到錢，所以沒有實收資本，所以也不用從實收資本轉(zhuǎn)入未分配利潤，也轉(zhuǎn)不了，對吧？

對應(yīng)該是這樣，但是公司實收資本有數(shù)

你好！公司注銷的話，你應(yīng)該是先把往來（債權(quán)債務(wù)）都清理完全，然后資產(chǎn)（存貨、固定資產(chǎn)等）進行處置，最終賬面只剩下銀行存款 和所有者權(quán)益，然后借：所有者權(quán)益 貸：銀行存款（轉(zhuǎn)給股東）就行了，不用再做所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，比如實收資本轉(zhuǎn)入未分配利潤。

請問這樣可以嗎

主要這個其它應(yīng)收款需要處理嗎

你好！這個應(yīng)該是股東借款，那這個沒事，那就借：所有者權(quán)益 借：其他應(yīng)付款 貸：貨幣資金、其他應(yīng)收款 就好，全部沖銷就行了。這個是會計處理，其實不用太在意，反正就是把賬面資產(chǎn)負債所有者權(quán)益全部對沖就行，主要是工商局和稅務(wù)局，你得跑，把這個注銷需要做的都處理了，具體流程，你直接問工商局和稅務(wù)局，各地不一。

昨天給的這個表不行

所以又改剛才那個表了

你好！已經(jīng)平了，全部沖銷了哈，哦哦哦，你們不是有1萬的營業(yè)利潤嗎？是不是沒有交稅？就是你們先交了個企業(yè)所得稅，但是現(xiàn)在注銷分紅了，股東要交個稅。建議你和稅務(wù)局溝通下吧，看看具體是啥原因?；蛟S是因為你要先辦稅務(wù)注銷，比如把所有事項都清理完了，才能去做賬全部沖銷，所以你換下，把報表上只留銀行存款和所有者權(quán)益科目試試，就是報表上銀行存款10000，未分配利潤10000，但是如果這樣子就得交個稅了。

10000交企稅了

不過賬上因為沒有錢了，7月單獨交的，所以沒體現(xiàn)

那最終有未分配利潤嗎？

現(xiàn)在做的就是把實收資本轉(zhuǎn)未分配利潤里面了，其它都沒弄

但是有其它應(yīng)收款

你好！實收資本不用轉(zhuǎn)未分配利潤里面去，我擔心的是，稅務(wù)局懷疑你有未分配利潤，然后這部分是要交個稅的，實收資本不用交稅，然后你給稅務(wù)局一個全部是零的報表，所以被打回了。算了，建議你直接去問問稅務(wù)局的征管員吧，我看著你們的報表也不復(fù)雜，應(yīng)該沒多大問題，估計就是流程的事兒。

應(yīng)該是，其實都交了企稅了，就是沒體現(xiàn)這上面

要不賬上還得留錢

你好！企業(yè)所得稅交了，但是如果所得稅后，還有凈利潤，最終轉(zhuǎn)入了未分配利潤，然后現(xiàn)在注銷，就是分配了，股東還要交對應(yīng)的個稅。

哦哦，但是實際也是沒有凈利潤，就發(fā)生了點費用

哦哦哦，那你和稅務(wù)局溝通下，我擔心是因為這個事項，反正你們量小，沒多大事，直接和對方問問咯。

好的，謝謝老師

很高興能幫你解答，煩請給個五星好評哈，謝謝。