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您好！稅金留底怎么做分錄
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你好，請問你說的是增值稅嗎
2020 07/13 16:37
84784995 
2020 07/13 16:41
是的，專票
龍楓老師 
2020 07/13 16:53
1、期末應(yīng)交增值稅科目，借方余額，則增值稅期末有留抵,此金額不需要編制會計分錄.
2、期末應(yīng)交增值稅科目，貸方余額，則公司本月需要交納增值稅，并且需要編制會計分錄。
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸: 應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784995
2020 07/13 17:24
好的，謝謝！是不是本月憑證弄完，還要做主營業(yè)務(wù)收入
龍楓老師
2020 07/13 17:28
對的，是需要的呢啊
84784995
2020 07/13 17:28
那怎么做。能說下么
龍楓老師
2020 07/13 17:29
親您這個就是開具發(fā)票的時候做的
借 銀行存款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅
84784995
2020 07/13 17:30
嗯 這些都做了，接下來怎么做
龍楓老師
2020 07/13 17:32
借下來 借 主營業(yè)務(wù)收入
貸 本年利潤
84784995
2020 07/13 17:37
嗯 這個分錄知道，但是不知道這個主營業(yè)收入怎么算，是把之前所有的主營業(yè)務(wù)收入相加么？
龍楓老師
2020 07/13 17:38
您好，根據(jù)發(fā)票做就是可以的
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